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一、主要经营指标完成情况 二、收入构成分析三、费用构成分析四、应收账款情况分析 五、存在的问题及建议 六、2014年经营预计划  泰豪(上海)创业投资管理有限公司 * 移动互联网部财务状况分析汇报 汇报人：叶美虹 2013年11月25日 汇报内容 一、主要经营指标完成情况 主要指标 单位：万元 一、主要经营指标完成情况 ※1、1-10月累计实现值情况：收入92.95万，完成年初计划23.24%，成本87.59万，存在收入结算期延后1个月，款项到账期延后2个月，下游cp商成本结算期正常，造成公司成本支出先行垫支1个月，资金流会出现短缺的现象； ※ 2、全年实现值情况：预计全年完成收入211.26万，较年初计划完成率52.82%，完成率偏低； ※ 3、盈亏情况：1-9月经营亏损170.33万，全年预计亏损186.94万。 分析 二、收入构成分析 分析 1、1-10月收入整体完成率23.24%，完成率偏低； 2、增值业务和移动互联网应用业务拓展不足，完成率低。 单位：万元 二、收入构成分析 收入占比情况（2013年1-10月份实现值） 三、费用构成分析 费用对比分析 1、销售费用74.76万，原计划的业务推广活动未开展，目前的销售费用主要为销售人员的工资、差旅费及业务招待费。 单位：万元 四、应收账款情况分析 应收账款28.23万，其中中国电信12.65万，北京宽景在线科技有限公司深圳分公司5.83万，中天通信产业集团有限公司9.15万，人民网0.58万，均在合同期内应收款。 分析 单位：万元 五、存在的问题及建议 问题1：漫云科技及动漫北分核算不清晰问题 主要原因：漫云科技公司2013年9月成立，移动互联网部核算账套由动漫北分转换为漫云科技公司，收入及成本、费用均在漫云科技核算，目前28人已有25人劳动合同及社保均转到漫云科技公司，剩下3人（秦文、周险峰、秦丹）劳动合同关系及社保仍在动漫北分，并且房租、物业、水电也由漫云科技公司及动漫北分各承担50%。 建议：移动互联网部2013年9月开始的所有收支在漫云科技公司列支，提请由本部领导协调沟通到位。 五、存在的问题及建议 问题2：资金安全问题 主要现象：银行预留财务印鉴、网上银行的授权秘钥保管人不符合公司制度，目前漫云科技的财务章、法人章均在行政部保管，动漫北分的银行转账授权的秘钥在老总手中保管，存在很大的资金风险。 建议： 本部财务部牵头梳理各核算单位的财务预留印鉴、银行秘钥保管等相关信息，报本部执行总裁、执行董事审批后责令不符合公司制度的单位整改。 五、存在的问题及建议 问题3：合同备案不到位 主要现象：财务与业务部门相脱节，2013年9月之前的已执行完毕合同均未备案到财务部门，以动漫总公司名义对外签订的合同也未全部备案动漫总公司财务部门。 建议： 与核算单位领导再次沟通，务必在2013年12月前完成合同备 案手续。 五、存在的问题及建议 问题4：资金支付手续不齐全问题 主要现象： ①薪酬发放手续不齐全现象，薪酬标准及工资明细表未备案财务部门,发放员工补贴时由核算单位老总提现自行发放，存在很大的资金风险。 ②下游cp商业务结算，付款时仅有申请付款单和发票，无相关合同及结算金额的计算依据。 建议：要求行政部备案薪酬标准及工资明细表到财务部，不 符合公司财务制度的单据财务有权拒付，并在沟通未果的情 况下，上报本部领导协调处理。