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●＃＃进出口海南地区2011年新员工入职培训● * * ＃＃进出口有限公司合规管理知识培训 ＃＃进出口有限公司 合规风险管理概念、起源、体系篇 1 2 3 招投标管理篇 开篇---故事与视频分享 目 录 故事篇—扁鹊 魏文王问扁鹊：“你们家兄弟三人，都精通医术，到底哪一位最好呢？” 扁鹊答曰：“长兄最好，中兄次之，我最差。” 文王再问：“那么为什么你最出名呢？” 扁鹊答曰：我长兄治病，是治病于病情发作之前。由于一般人不知道他事先能铲除病因，所以他的名气无法传出去，只有我们家的人才知道。 三兄弟 我中兄治病，是治病于病情初起之时。一般人以为他只能治轻微的小病，所以他的名气度只及于本乡里。 我扁鹊治病，是治病于病情严重之时。一般人都看到我在经脉上穿针管来放血，在皮肤上熬药等大手术，所以以为我的医术高明，名气因此响遍全国。 中医治未病，西医治已病。皮肤破 了，西医上药，中医是让皮肤不破。 中医好比是教育学院，西医好比是法院， ——一个管教育健康，一个管惩戒。 —— 道教协会会长 任法融 故事篇—扁鹊三兄弟 事前控制、防患未然 “预防重于治疗”，能防患于未然之前，更胜于治乱于已成之后 事后控制不如事中控制，事中控制不如事前预防；问题的预防者，更优于企业问题的解决者 管理得好的工厂总是单调乏味,没有任何激动人心的事件发生（彼得 · 德鲁克） 看一段视频，体会风险与风险管理 合规风险管理概念、起源、体系篇 合规：合乎规范，循规蹈矩。按规则、规章、规定、规律、规范、规程、规矩办事。 ?合：包括抽象和具体两个层面。 抽象层面——企业内部的管理制度、业务规则必须符合外部的法律法规、监管规定和行业准则； 具体层面——企业内部的管理制度、业务规则都得到实际的执行。 ?规：（1）符合法律法规及监管政策； （2 企业内部规章制度、企业文化、以及社会公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。 合规的内涵 合规管理——合规风险管理 合规风险：因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则以及适用于自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险 巴塞尔银行业监督管理委员会将合规部门定义为：银行合规部门是识别、评估、通报、监控并报告银行合规风险的一个独立的职能部门 合规的内涵 合规的起源和历史 20世纪90年代，跨国银行相继发生了重大操作风险案件、银行洗钱案 纽约银行—俄罗斯洗钱案： 1996-1999年俄罗斯、东欧等地巨额资金通过纽约银行转移至西方，纽约银行英国分行副主席承认其操丛了70多亿美元的资金转移， 纽约银行为此支付1400万美元罚款（十倍于资金转移的收益）； 2007年5月，俄罗斯海关在莫斯科仲裁法庭起诉纽约银行梅隆公司要求其赔偿损失225亿美元，根据美国《诈骗者影响和腐败组织法案》（Racketeer Influenced and Corrupt Organizations Act，受害人可以提出三倍于损失的赔偿。 合规的起源和历史 英国巴林（1762-1995）银行倒闭案： 1995年2月英国巴林新加坡分行期货经理期货操作失败，将这家233年历史的英国老字号银行推向破产。 其他卷入洗钱案的银行： 德国商业银行、法国兴业银行、巴克莱银行法国分行、巴基斯坦国民银行和马赛信贷银行等 合规的起源和历史 根本原因：合规风险管理失控 结论：外部合规性监管不应该,事实上也不可能替代银行内部的合规风险管理,有效的合规性监管必须以健全、高效的银行合规风险管理机制为基础。 自1991年起，包括德国、美国、日本、法国、中国香港地区等许多国家和地区的监管机构对银行业机构的合规部门作出了规定。 安然事件 2001年10月16日，安然公司公布该年度第三季度的财务报告，宣布公司亏损总计达6.18亿美元。2001年12月2日，安然公司申请破产保护。 世通事件 世通公司在2002年6月的一次检查中被曝从2001年开始，虚增38亿美元的巨额“利润”。2002年7月21日，申请破产保护。 2002年，美国国会为规范上市公司治理迅速通过了《萨班斯—奥克斯利法案》。 合规管理理念从银行业向其他行业如：证券、保险、融资、资产管理、医疗等领域扩展 合规的起源和历史 ＃＃合规风险管理 ＃＃合规风险管理 合规概念 ＃＃公司以及员工的经营管理和执业行为应符合法律法规、监管政策、内部规章制度、企业文化，以及社会公认并普遍遵守的职业道德和行为准则 合规风险管理 依据法律法规、监管政策、内部规章制度、企业文化，以及社会公认并普遍遵守的行业道德、行为准则等，主动制定与之相符的合规政策、操作规程、行为准