信用社（银行）票据中心内控制度.docVIP

信用社（银行）票据中心内控制度 为了提高我社票据融资业务管理水平，增强票据融资业务的风险防范和监控能力，保证票据融资业务规范稳健发展，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对票据风险进行事前防范、事中控制、事后监控和纠正的动态过程和内控防范机制。 一、票据业务资金管理的内部控制 １、票据经营机构应按要求统一部署，按日编制资金营运计划，做好资金头寸预测工作，加强资金头寸管理，严格执行上级下达的贴现限额等计划，并定期进行检查监督。 ２、资金的调出调入应严格按照授权范围进行审核，并及时划拨资金，登记相应的信贷台账，资金的调出、调入应具有真实的票据贴现业务背景。 ３、资金交易员应当严格遵守交易员的行为准则，在职责权限、授信额度、各项交易限额内进行交易，并严守交易信息秘密。 二、票据贴现业务的内部控制 １、办理票据贴现必须以真实的商品交易为基础。 ２、票据贴现申请人必须符合规定的范围和条件。 ３、票据贴现部门应根据规定对贴现申请进行严格的审查。 ４、必须对贴现票据进行查询和审查其真实性。 ５、承兑企业不按期付款时，应从贴现申请人的存款账户和收票款，对尚未收回的部分转入贴现申请人的逾期贷款户，并依法向贴现申请人及其前手行使追索权。 ６、建立票据贴现业务档案。 ７、票据贴现同时纳入对承兑人和贴现申请人的统一授信管理。 ８、为防止假票、“克隆”票或其他原因造成承兑人拒付票款，应当在贴现协议中约定，