信用社（银行）贷款五级分类基本原理及工作思路.docVIP

信用社（银行）贷款五级分类基本原理及工作思路 一、什么是贷款五级分类 贷款风险分类是根据风险程度对贷款质量作出评价的贷款分类方法。由于分类结果按风险程度依次分为五个档次，因此简称五级分类。这种方法是以审核借款人偿还能力、偿还意愿和偿还记录为主的一套更加审慎、全面、科学的风险管理制度。 贷款五级分类的特点：一是以风险管理为基础，注重贷款的最终偿还的可能性。二是能客观评价借款人清偿能力和贷款风险度。三是覆盖贷款从发放到从账面消失的整个过程，实现了对贷款的及时、动态管理，具有很强的动态监测和预警作用。这种分类方法要求信贷人员要定期和不定期地进行监测、考核和分类，及时预测并迅速采取措施，减少损失。四是能有助于确定准备金的计提方法，使准备金能比较充分抵御风险。 农村信用社推行贷款五级分类的目标是：一是促进农村信用社树立审慎经营、风险管理理念；二是充分运用分类结果对贷款进行分类管理，加强信贷管理，有效控制贷款风险，提高信贷资产质量；三是及时发现贷款管理中存在的问题，完善信贷管理制度，提高信贷管理水平；四是进一步提高农村信用社员工队伍素质。 二、贷款五级分类的基本原理 （一）贷款五级分类的基本概念及核心定义。 贷款五级分类方法是以贷款风险分类为基础，对银行贷款质量及银行抵御贷款损失能力进行评估的系统方法。 贷款五级分类不仅是为了对贷款质量得出结论，更重要的是分类的过程。因为在对