湖南发展集团股份有限公司内部控制制度.PDFVIP

湖南发展集团股份有限公司 内部控制制度 （本制度于2013年3月29日经第七届董事会第十五次会议审议通过) 第一章 总 则 第一条 为加强和规范公司内部控制,增强公司自我约束能力,提高公司经 营管理水平和风险防范能力,防范和化解各类风险,从而保证和促进公司规范经 营和可持续发展,依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企 业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)、《企业内部控制配套指引》(财会 [2010]11 号)、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等有关法律、法规、 规范性文件的规定和公司章程,结合公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度所称公司专指湖南发展集团股份有限公司；所称分公司专指 湖南发展集团股份有限公司下属各分公司；所称部门专指湖南发展集团股份有限 公司总部各部门；所称子公司专指湖南发展集团股份有限公司全资子公司、控股 子公司。 第三条 本制度适用于公司及分、子公司内部控制工作。 第四条 本制度所称的“内部控制”,是指由公司董事会、监事会、经理层和 全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第五条