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关联方界定流程+关联交易询价流程 3．1 关联方界定流程 关联方界定流程 业务流程 序 号 责任 部门/人 配合/支持 部门 不相容 职责 监督检查 方法 相关 制度 1 财务部 检查信息是否真实、全面、无漏项 《关联交易管理办法》 2 财务部 审核 审批 检查交易对象的确定是否按规定程序报批 《关联交易管理办法》 3 财务部 审核 检查是否在交易行为发生之前进行背景调查 《关联交易管理办法》 4 股东、债权人 董事、监事 高级管理人员及关键岗位管理人员 检查年度关联声明是否按规定要求进行填写 《关联交易管理办法》 5 财务部 法务部 审核 审批 检查关联方名单是否是依据年度关联方声明和股权结构图编制的 《关联交易管理办法》 6 董事会 财务部 检查关联方界定是否按规定进行审核审批 《关联交易管理办法》 3．2 关联交易询价流程 关联交易询价流程 业务流程 序 号 责任 部门/人 配合/支持 部门 不相容 职责 监督检查 方法 相关 制度 1 财务部 检查询价小组成员中是否包含相关专家 《关联交易询价制度》 2 财务部 关联方 检查信息是否全面、真实、完整 《关联交易询价制度》 3 财务部 审核 审批 检查被询价关联对象是否按规定进行审核审批 《关联交易询价制度》 4 财务部 关联方 检查《询价通知书》格式是否符合相关规定要求 《关联交易询价制度》 5 财务部 法务部 审核 审批 检查成交关联方是否为关联交易的最优交易方；检查成交关联方是否按规定报批 《关联交易询价制度》 6 财务部 法务部 检查定价原则是否符合相关规定；定价水平是否为最优 《关联交易询价制度》 7 财务部 法务部 审核 审批 检查交易合同价格是否按规定权限报批 《关联交易询价制度》 1．收集信息 2．确定交易对象 3．调查核实交易 对象的背景 4．提交年度 关联方声明 5．编制关联方 名单 6．界定关联方 7．确定 交易合同价格 6．商讨定价原则和定价水平 5．确定 成交关联方 4．发出 《询价通知书》 3．确定被询价的 关联对象 2．搜集相关关联 交易价格信息 1．组织成立询价 小组