大型酒店夜审日审工作规范.docxVIP

大型酒店夜审日审工作规范制度名称夜审日审工作规范编号受控状态第1章总则第1条目的。为强化酒店夜审与日审的规范化管理，确保酒店夜审、日审的工作效率，特制定本工作规范。第2条适用范围。本规范适用于酒店所有从事日审和夜审工作的人员。第2章夜审工作规范第3条夜审准备工作。1．夜审员在上班前了解日审员的有关交班事宜，检查打印机和计算机是否正常。2．汇总各营业点的缴款凭证和账单，并将其分成三类：前厅客房结账单及收银日报表；餐饮部的缴款凭证及账单；康乐部的缴款凭证及附件。第4条进行财务审核1．夜审员核查酒店当日前厅及各收银处的各种账单、票据、结算凭证是否齐全，所有的单据必须准确无误，真实记录名称、数量、金额，并输入计算机。2．核查散客和团队入住、离店的时间及住店房间数，房价是否按规定收取，陪同房、免费房、折扣房是否有规定的批准手续。3．核查各营业点的各种优惠、折扣、减免、赠送是否符合规定。4．审核酒店当日各营业部门每班的收银员报告与交款表的数据是否一致。5．审核酒店当日各营业点的各种消费项目的明细表。6．审核各种签单、挂账是否符合规定，并根据日明细账报表做好相应的分单。7．核对收银员的账单、收款收据、杂项支出、信用减免使用是否正确，所有单据必须联号使用，不得跳号、跳页，检查作废账单是否三联齐全。8．核查转账结算的款项和因公招待账单是否正确，是否符合制度和审批手续。9．核对结账收入差额表中每笔冲账是否合理，是否有领导签准，并对日审、应收账款、收银员合理的调账要求，在做夜审前调整完毕，并写明各部位调账核减的原因。10．根据收银员交款表做相应银行的POS机结算。11．完成各营业部位的成本报表。第5条填写夜审报表。1．财务审核无误后，夜审员应将收银员上交的账单按部门分类汇总，统计各类消费总数及收入总额。2．做好计算机系统数据备份，并打印出各营业部门的各种报表、数据。3．根据各种报表和数据，编制酒店营业日报表，填写夜审报表，并请另一名夜审员签字审核。第6条送交日审办公室。1．各项工作完成后，夜审员将资料进行整理分类，并做好夜审记录。2．将资料送交日审办公室，并将发现的收款工作中存在的问题，报告给稽核主管及有关领导处理。第3章日审工作规范第7条日审准备工作。1．日审员准备好要用的笔、计算器、纸和工作表等。2．将需要审核的资料分类整理好后，放在工作台上。第8条进行日间审核。1．日审员核算昨日夜审所做的各种报表，检查夜审所做的报表是否按收银员提供的资料完成，报表是否平衡、完整，核对无误后上交稽核主管。2．查看夜审工作记录，及时处理存在的问题，并在问题空格处注明应怎样解决问题，对超出职能范围的问题，及时向稽核主管汇报。3．检查前一日发生的营业收入调整冲账是否合理，是否已按规定流程审批。4．核对前厅及各营业点收银处的发票、账单、报表及有关原始凭证的内容是否完整，是否有错漏、虚假，账单、发票合计数与报表是否相符。5．检查转外客账的各种账单是否符合手续，检查各营业点住客转账收入与夜审员报表是否相符。6．检查离店客人余额表，如有未结账的款项，应查明原因并及时作出处理。7．协助稽核主管对各部位收银情况进行监督与管理，发现问题应及时纠正，保证收银按财务制度进行。第9条填写日审报表。1．日审员根据核对后的各项收入编制凭证，及时做计算机汇账，并连同计算机结账单或营业点收入明细表一起交稽核主管。2．根据日审工作情况，填写日审报表（包括日审调整表、收益总结表等），并报稽核主管审阅。第10条收尾工作。1．日审员将需夜审员修改的计算机报表部分或应由夜审员解决的问题，以及应传达的通知、协议等事宜及时做日审留言。2．把每日审核过的各类原始账单、报表按日期、序号存放，并妥善保存。第4章夜审、日审工作注意事项第11条夜审工作必须在各收银点完全结束营业，所有账单都已结账处理，所有收入款项核对正确无误后方可进行。第12条夜审进行过程中，各收银点不得进行任何的开单结单操作，否则所处理的账务数据无法归结，造成酒店账务数据统计紊乱。第13条接待预审与账务预审期间不得进行任何开房、结账等处理，如果接待预审与账务预审时间比较长，可在接待预审或账务预审后，及时进行开房、结账等处理，处理完毕后，重新进行接待预审与账务预审。第14条接待夜审与账务夜审期间不得进行任何开房、结账等处理，期间不论有任何紧急事件需要处理都必须延后，直至接待夜审与账务夜审二者全部连续完成。第15条进行日审工作时，应着重核对夜审工作所做报表的准确性，确保当日开展的营业活动不会发生财务混乱。第5章附则第16条本规范由财务部负责制定，报总经理审批后执行。第17条本规范自颁布之日起施行。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期