001 资金计划管理规范.doc

资金计划管理规范(试行) 规范目的：为提高公司资金使用效率,加强资金计划管理，特制订本规范 适用范围：公司各行政部门及全体职员 撰 写 人：曾德浩 修 订 人： 规范内容： 机构设置 第 一 条： 资金计划的归口管理部门：财务部是公司资金计划的管理部门，负责公司资金计划的组织、编制、监督、落实等工作。财务部要设置资金计划岗负责公司的资金计划工作。 第 二 条： 部门负责人是资金计划的第一责任人，负责本部门的资金计划工作。 资金计划的编制及报送 第 三 条： 编制方法：各业务部门每月编制资金收支计划；财务部年初应编制当年度的资金计划，每个月编制滚动的资金计划。 第 四 条： 报送范围：以现行行政部门为计划报送单位，每个部门不管当月是否有资金需求均须报送资金计划，资金单笔支出2万元以上须列入资金计划。 第 五 条： 报送时间：各部门每月5日前将当月本部门资金计划报财务部，财务部于7日前将汇总计划，连同各部门的计划，报总经理审批。遇重大计划（金额在50万元以上）变更，应在计划调整确定后2天内向财务部补报资金计划。 第 六 条： 报送方式：办公室、销售部、项目部、客户服务中心、设计部资金计划直接报财务部；工程部资金计划须报审算部确认后，由审算部连同自己的资金计划统一报财务部。资金计划需部门经理签暑后报送，并同时抄报主管总经理。资金计划应按公司要求的文件格式报送。（资金计划表格附后） 第 七 条： 报送程序：各部门负责人 财务部资金计划员 汇总报财务部经理 报总经理审定 返回财务部 下达给各部门经理。审批后下发的资金计划将作为财务部付款的重要依据，原则上无计划不付款。 第 八 条： 报送要求：除按资金计划表格内容真实、准确填报外，还须报送资金支出的相关资料（在作资金计划时有些相关资料还无法取得则可以不在此限），如：合同、工程结算、开展相关工作的公司领导批示、工作计划等，如为不确定项目应注明。 除上述支出计划外,销售部还应分项目报年度,月度回款计划。 单项目付款计划超100万元的应在计划报送前同主管副总经理、财务部经理本着晚花钱，早办事的原则研究确定计划。 资金计划执行情况的分析 第 九 条： 财务部应在每月5日前将上月资金计划执行情况进行分析，并向部门经理以上管理人员公布。计划的准确性将作为判断部门经理管理能力的重要依据。 其 它 第 十 条： 资金计划是公司的重要文件不得对外泄漏。资金计划的阅读范围如下：部门经理级以上职员；财务部资金计划员；专业工程师可了解本专业的资金计划。如发现对外泄漏资金计划的现象，将提交总经理办公室按公司有关规定处罚。 第 十一 条： 本规范由财务部负责解释，在情况发生变化时由财务部提出修改意见报公司规范委员会审定。 第 十二 条： 本规范从2000年4月开始执行。 总经理签署： 附件： 资金计划表： 北京万科企业有限公司规范 第 1 号 1 资金计划规范（试行稿） 2000年3月 第 3 页 共 3页 北京 万科企业有限公司规范 第 1 号 2000-3-31 第 1 页 共 3页