银行分行法人授信调查尽职指引.docVIP

中国XX银行XX市分行法人授信调查尽职指引 第一章　总则 第一条　为进一步规范授信调查行为，明确和落实授信调查尽职要求，防范授信风险，促进信贷业务有效发展，根据《中国XX银行授信工作尽职指引》和《中国XX银行信贷管理基本制度》等规章制度，指定本指引。 第二条　本指引是指导法人授信调查的一般性规范，现行信贷制度对授信尽职调查有特别规定的，从其规定。 第三条　概念释义： （一）本指引中所称授信，是指对单一法人客户或集团性客户核定的综合授信额度。 （二）本指引所称授信调查人员，是指经营行客户部门或分行前台部门中按照岗位职责要求，专门从事或参与授信调查工作、直接面对客户与市场的有关客户经理。 （三）本指引所称授信调查，是指授信调查人员按照一定的工作程序和方法，针对授信客户进行信息搜集、资料核实、分析判断，并提出调查意见和建议。 （四）本指引所称授信调查尽职，是指授信调查人员按照本指引的规定履行了尽职要求。 第四条　尽职调查的总体要求是真实、全面、有效与客观。 （一）真实性要求是指调查方法应以实地调查为主、间接调查为辅，认真细致地搜集各种信息和有关资料，并按照一定的程序和方法进行核对与甄别，调查报告所阐述的观点应有相应可佐证的材料，做到有据可查、证据充分。 （二）全面性要求是指调查内容应当全面完整，调查人员搜集的信息既包括客户自身信息，又包括外部信息；既包括客户产品信息，又包括产品所在行业信息等。做到重点突出、兼顾全面。 （三）有效性要求是指调查人员按照规定要求和内容完成授信调查的活动过程以及在调查活动中所搜集信息的可用程度，做到调查到位，信息可用。 （四）客观性要求是指调查报告中的观点和结论应当公允合理，并建立在论据和推断基础之上，逻辑严密，防止主观臆断；调查报告既要全面反映综合效益，也要充分揭示潜在风险，做到观点明确、客观公正。 第五条　授信调查原则上应由两名或两名以上客户经理共同负责，对集团性客户授信、大额授信等，可采用多人、成立调查小组、联合调查等方式。 第六条　授信调查目的是获取真实、全面、有效、客观的客户信息和担保信息，提出授信方案，为授信审查、审议、审批提供基本依据。 第七条　对调查过程中所搜集的资料复印件，授信调查人员应与原件核实后在复印件上签署“与原件核对相符”字样并签名确认。 第二章　授信调查程序和方法 第八条　授信调查的一般工作程序：客户申请→初步认定→决定受理→明确调查人员（或成立调查小组）→制定调查方案→实施调查行为→分析与论证→撰写调查报告→提交调查主责任人→完成调查报告→移交审查部门（→补充调查）。 第九条　下列授信调查，应制定调查工作方案： （一）首次或增量授信； （二）固定资产贷款； （三）信用方式授信； （四）大额授信（原则上3000万元以上）； （五）集团性客户授信； （六）问题授信； （七）其他。 调查方案至少应明确以下内容：调查目的、调查内容及重点、调查方法及步骤、调查时间及结论要求等。 第十条　授信调查一般方法主要包括：实地调查、间接调查、分析论证等。 授信调查应综合运用实地调查和间接调查手段，以实地调查为主、间接调查为辅，分析论证是对调查信息的一种判断方法。 （一）实地调查是指授信调查人员到客户进行现场调查，通过实地走访、面谈、核实帐务等手段获取客户有关信息。 （二）间接调查是指授信调查人员通过有效手段从客户之外的第三方（包括但不限于政府有关部门、金融同业、中介机构、客户上下游企业、公开媒体等）获得客户的有关信息。 （三）分析论证是指在获取真实、全面、有效的客户信息的前提下，通过财务分析和非财务分析等手段，对授信的必要性、可行性、风险程度等进行分析论证，针对客户行业特点、信用状况及授信特点，有效识别风险并提出必要的风险防范和控制措施。 第三章　授信客户调查 第十一条　授信调查人员应向授信申请人搜集下列资料： （一）营业执照或事业单位登记证； （二）组织机构代码证； （三）税务登记证，必要时提供上年度及本年纳税证明资料； （四）贷款卡； （五）环保许可证明（按规定需取得环保许可证明的）； （六）政府主管部门颁发的经营许可证或行业资质等级证书（特殊行业）； （七）法定代表人证明书及居民身份证；对委托办理的，须提交授权委托书及委托代理人居民身份证； （八）公司章程； （九）验资证明； （十）董事会成员名单和签字样本、董事会决议或具有同等法律效力的文件或证明（按公司章程规定）； （十一）近三年财务报表、近期财务报表以及财务变动情况说明（成立不足三年的客户提供成立以来年度报表以及近期财务报表）； （十二）客户不动产、股权证明及其他主要资产的权证、发票复印件，价值评估报告书； （十三）上年末及近期银行借款及对外担保清单； （十四）最近三个月银行对帐单； （十五）授信用途及还款来源证明，如年度生产经营计划