客户信用调查评价方法.doc

确认新客户的合法身份 1、审查《企业法人营业执照》 审查项目 说明 经验之谈 法人 法人分4类： 企业法人 机关法人 事业单位法人 社会团体法人 分公司或企业下属机构持有的是营业执照，不具有法人资格 《企业法人营业执照》复印件 要求客户提供盖有工商局印章的复印件，或要看到客户提供的营业执照副本原件 必须有年检标志 擅自复印营业执照的，工商部门收缴复印件，予以警告，处以2000元以下的罚款 企业名称 举例： 上海 神源 电气 有限公司 地域名 字号或商号 行业或经营特点 组织形式 地域名冠以“中国”的，一般在国家工商局注册的公司，或省级工商局注册的外资公司 来头“越大”的公司越可能做假 没有商号的谨慎，如“上海机电有限公司”多半是骗子 企业公章，签约名称、银行账户名称必须一致 内资企业的外文名称不具有法律意义 企业住所 企业可以有多个经营场所，但只能有一个住所 虚假的营业执照住所不清楚，如写的某某路201号，可能该路一共才有180号；写的某大厦14层，实际该大厦只有13层 法定代表人 法人、法人代表、法定代表人区别： 法人：指企业、合同主体 法人代表：只要授权，业务员也可以是法人代表，此人签字必须有授权书 法定代表人：具有法律效力，此人签字合同即有效 注册资本 信息、咨询、服务业等，注册资金10万以上 商品零售业，注册资金30万以上 商品批发及生产企业，注册资金50万以上 股份有限公司，注册资金1000万以上 介绍材料里写的注册资本与实际情况是否符合 不要签定金额大于注册资本的合同 注册号 举例： 440 000 1 002902 省 市 性质 编号 广东省 省局 法人出资 所在局企业编号 性质：1-法人出资；2-自然人出资 成立日期 营业执照首次签发的日期 成立日期越早，从业经验越丰富，信用越好 注册日期 最近变更注册内容的日期 2、注册资料相互印证表 印证项目 印证内容和要点 “名称”与“发照机关” 若一个名称所冠地域名为某省，则发照机关应为某工商局，若为某市工商局，则不可； 在区级工商局注册的企业，其发照机关一般为所在市工商局 三资企业的发照机关是市以上工商局 “发照机关”与“注册资金” 在国家工商局注册的，注册资金不少于3000万 “发照机关”与“注册号” 一般情况下，发照机关与注册号前六号一一对应 “注册号”与“出资者” 自然人出资对应的注册号第七位一般是2; 法人或国家出资，注册号第七位一般是1 “注册号”与“企业类型” 外资企业注册号不可能是13位 二、　评估客户信用等级 1、定量指标评估 评估 内容 评估指标 计算公式 高标准参照值 低标准参照值 权数 盈利 能力 净资产收益率 净利润/平均净资产×100％ 20% 10% 8 总资产报酬率 （利润总额+利息支出）平均资产总额*100％ 12％ 5％ 6 销售利润率 销售利润/销售收入净额*100％ 6％ 0％ 7 资产营运能力 总资产周转率 销售收入净额/平均资产总额 60％ 25％ 6 存货周转率 销售成本/平均存货 1500％ 200％ 3 应收账款周转率 销售收入净额/平均应收账款余额 3000％ 200％ 4 偿债 能力 资产负债率 负债总额/资产总额*100％ 50％ 92％ 8 流动比率 流动资产/流动负债*100％ 140％ 90％ 6 现金比率 现金类资产/流动负债*100％ 20％ 0％ 7 成长 能力 销售增长率 本年销售收入增长额/上年销售收入总额*100％ 20％ 0％ 5 总资产增长率 本年总资产增长额/年初资产总额*100％ 10％ 0％ 5 利润增长率 本年利润增长额/上年利润总额*100％ 20％ 0％ 4 资本积累率 本年所有者权益增长额/年初所有者权益*100％ 20％ 0％ 3 经营 规模 营运资产 （流动资产-流动负债+所有者权益）/2 3000万 100万 5 利润总额 1000万 100万 4 有形净资产 净资产-无形资产-递延资产-开办费用-待摊费用 2000万 100万 3 2、定性指标评估 评估内容 评估指标 得分说明 组 织 管 理 股东背景及结构 1、上级单位或母公司的支持情况 A、强有力支持 B、一般 C、不支持 D、不知道 选D不能超过3项 8～10分，有政府背景，股东是实力雄厚的大公司或财团，或者有上级单位支持，股东股份结构合理 4～7分，组织机构不庞大，但有母公司的支持，或有良性的产权结构 1～3分，股东背景较差，多为将