台湾地区金控产业经营绩效之研究--协同商务观点之效率.docVIP

PAGE PAGE 1 台灣地區金控產業經營績效之研究 --協同商務觀點之效率評估 劉 祥 熹 國立台北大學合作經濟系教授 hsiang@.tw 陳 佳 汶 國立台北大學合作經濟學系國際企業組碩士生 Asame.tw@.tw 摘要 知識管理的年代，企業需要處理大量而複雜的外來資訊，故企業和廠商及顧客間需要更多緊密的合作與協調，如此能夠讓交易夥伴能即時溝通，並且提升即時回應顧客需求的能力，由此可知，金控公司導入協同商務(collaborative commerce)的重點在於整合企業資源，以強化資源有效配置及經營效率之提升。其中，企業資源規劃(enterprise resource planning)即是協同商務的一項重要的準則，惟有將其企業在經營不同業務(例如：金控公司同時經營銀行、證券、保險等)的投入、產出作出最適的規劃，才能符合協同商務中的企業資源規劃功能，以提升其公司經營效率或競爭力，使其在如此快速的時代迭起，獲得致勝的關鍵。本研究擬以台灣地區金控產業作出資源配置之比較研究，端看各家金控公司的投入項與產出項是否符合最適配置，是否有達到協同商務中的企業資源規劃，以利提升經營效率，其中又以探討金控公司的經營效率，包括效率評估與效率決定因素之研究，均成為本文之重要研究課題。 台灣地區從民國九十年七月九日，政府通過金融控股公司法，在同年十一月一日實行，至今已成立十四家金融控股公司。本文利用資料包絡分析法衡量整體金控產業與個別金控公司之經營績效與Malmquist生產力變動之情形，經實證分析所獲得主要結論：(1)本研究分析發現影響整體金控公司之技術效率因素大多是規模效率低於純技術效率，而規模效率低落的原因來自於該公司可能無限制的擴大營業版圖，或大量的投資，而忽略了資源配置的問題，表示公司未在最適的生產規模從事產出，導致經營成本較高，此引出金控公司在同時經營銀行、證券、保險等不同業務下，必須兼顧產品設計、供應鏈規劃、預測、物流、行銷等的業務協同，以此在知識經濟經營趨勢下，金控公司導入協同商務(collaborative commerce)之推動能促效率提升，以降低經營成本。(2)就生產力變動而言，民國91-92年與民國92-93年間皆有成長，尤其是民國91-92年平均生產變動指數升高，代表著金控公司從剛成立的年度起，即呈現出營業績效方面的綜效．也代表著整體金控產業表現出合併和改制的成長效果，此正指出金控公司經營不同業務能促協同商務之發揮。(3)就差額與敏感度變數分析而言，台灣地區金控產業的固定資產呈現過度投資，進而造成無形的浪費，因此對固定資產的配置需要有更嚴謹之評估，該項評估可藉由協同商務促使合作夥伴、配銷通路、顧客關係等有效整合以達互通效果，而減緩金控公司之固定資產過度投資的現象。 關鍵字：協同商務、企業資源規劃、資料包絡分析法、金控產業、效率、Malmquist生產力指數 壹、引言 知識管理的年代，企業需要處理大量而複雜的外來資訊，故企業和廠商及顧客間需要更多緊密的合作與協調，如此能夠讓交易夥伴能即時溝通，並且提升即時回應顧客需求的能力，由此可知，金控公司導入協同商務(collaborative commerce)的重點在於整合企業資源，以強化資源有效配置及經營效率之提升。其中，企業資源規劃(enterprise resource planning)即是協同商務的一項重要的準則，惟有將其企業在經營不同業務(例如：金控公司同時經營銀行、證券、保險等)的投入、產出作出最適的規劃，才能符合協同商務中的企業資源規劃功能，以提升其公司經營效率或競爭力，使其在如此快速的時代迭起，獲得致勝的關鍵。本研究擬以台灣地區金控產業作出資源配置之比較研究，端看各家金控公司的投入項與產出項是否符合最適配置，是否有達到協同商務中的企業資源規劃，以利提升經營效率，其中又以探討金控公司的經營效率，包括效率評估與效率決定因素之研究，均成為本文之重要研究課題。 隨著全球金融體系朝向合併而成為金控形式，使得台灣地區為了因應時代所趨，在西元2000年11月24日通過「銀行機構合併法」，促使銀行間補其不足而與同業合併，讓台灣地區金融體系之業務更具多元化及挑戰性，並在西元2001年6月27日透過金融六法成立「金融控股公司法」，使得金融機構合法成立金融控股公司，結合銀行、證券、保險、投信、投顧、票券等業務，促使金融體系間更具有競爭力，欲使台灣金融體系更加健全及多元化，該項發展的持續性更有賴金控產業資源的有效配置與效率提升，這也是本文探討金控產業經營績效之重要動機之一。故本文為有效分析金控產業之經營效率，著重考量協同商務(collaborative commerce)導入下探討整體產業經營效率與變動情形及各別金控公司之效率，冀望本文實證分析結果所獲得資訊能協助