背对背信用证和转让信用证.pptVIP

转让信用证和背对背信用证业务 ?? 产生的背景。 转口贸易的需要 贸易中涉及中间商 定单商品批量多，金额大，货源来自分散的异地 总公司和分公司交易 转让信用证 可转让信用证( Transferable Letter of Credit) 是指信用证的受益人(第一受益人) 可以请求授权付款,承担延期付款责任,承兑或议付银行(即转让行) 或如果是自由议付时,可以要求信用证特别授权的转让行将信用证全部或部分转让给一个或数个受益人(第二受益人) 使用的信用证。 已转让信用证( Transferred Letter of Credit) 指已由转让行转为可由第二受益人兑用的信用证。 流程 背对背信用证的使用流程 信用证(Back to back Letter of Credit) －－出口商（中间商）收到进口方银行开来的信用证后,以此为基础,向自己所在地的银行申请开立的以实际供货商为受益人的一份新的信用证，这种信用证即为背对背信用证。背对背 流程 背对背与转让证的异同点 相同点： 1.都适用于中间商的交易 2.都是以母信用证为基础，衍生出的结算方式 背对背与转让证的异同点 不同点： 1.背证涉及两个单独的信用证，适用UCP600对一般信用证的要求；转让信用证适用UCP600 ART.38,只涉及一个独立信用证。 2背证相对母证具有独立性，付款保证来背证的开证行；而转让证的付款承诺来自母证的开证行（PAYMENT IS SUBJECT TO OUR FINAL RECEIPT OF FUNDS FROM ORIGINAL LC ISSUING BANK） 背对背与转让证的异同点 案例1：由于收益人对背证特征的不了解，对信用证的不正常条款的疏忽，酿成苦果，造成损失 经过：江苏某进出口公司收到台湾S银行开出 的经香港某银行转通知的信用证，江苏某银行审核该证后，发现一些不正常条款：一是可以凭副本单据议付；二是开证行的付款以收到美国母信用证的款项为条件。 该交易为转口贸易，台湾公司要江苏公司直接邮寄他的正本提单向台湾S 银行交单议付收回款项 当地银行工作人员向其指出潜在的风险，但该公司不听银行的劝阻，执意备货，装船。 背对背与转让证的异同点 当地银行工作人员向其指出潜在的风险，但该公司不听银行的劝阻，执意备货，装船。 其后，江苏某银行收到开证行香港转来的电文称 款项在证外解决，要求交单行授权退单，江苏某银行与客户核实后发现并无此事。 后来，又来电称，货在台湾迟转运了，造成原证过期，原开证行未付该款项，故台湾银行也不付款，要求退单。 背对背与转让证的异同点 一般单据遭拒付都是因为单据有不符点，但 这起案例中，单据不存在不符点，最根本的原因是背对背证的付款受制于原证开证行，母证与子证是两个独立的信用证，尽管开户银行已尽到提醒义务，但由于客户对此没能引起高度重视，最终没能避免悲剧。 . 再者，丧失了对物权的控制更是雪上加霜。 背对背与转让证的异同点 3. 信用证的条款 背对背证可以视需求增加或删除原证的条款， UCP600规定转让证必须照转原信用证的所有条款，但UCP 规定的允许变动的条款除外。 4.背对背证在开立时要重新审核原证受益人（背证申请人）的资信，一般要交纳一定保证金或占用授信额度，转让证一般则不需。 背对背与转让证的异同点 5.背对背证的金额可以大于原证，只要开证行掌握中间商的融资额度 ，转让证一般不可以大于原证的金额。 6.付款期限和价格条件上，转让证必须与原证一致，背对背证则可以视情况变动。 实务中的选择 向客户提示两者的利弊，让你的客户熟悉两种产品差别，建议客户在贸易强势时（卖方市场）采取背对背信用证，争取主动，保护受益人的利益 如客户选择使用已转让信用证，应考虑通过信用证条款和开证行、转让行的选择降低风险，必要情况下加保兑。 转让信用证各方的注意事项 各方当事人： 开证行 第一受益人 转让行 第二受益人 转让信用证各方的注意事项－－开证行 开证行： 1.在开出可转让信用证时须指定转让行，并规定一旦发生转让，转让行应立即以加押电文通知开证行。 UCP600 38A，A BANK IS UNDER NO OBIGATION TO TRANSFER A CREDIT EXCEPT TO THE EXTENT AND IN THE MANNER EXPRESSLY CONSENTED TO BY THAT BANK LC的通知和保兑，UCP600规定如果被要求通知的或加保的银行不予照办时，必