反洗钱论文资料.docVIP

“洗钱”是个舶来词，这个词最早出现在20世纪的美国。但随着我国经济的不断发展，洗钱在我国已经历了一个从无到有、从少到多的发展过程，对国人来讲，这个词早已不陌生。虽然不同国家和地区对洗钱概念的理解不完全相同，但总结起来，洗钱是指通过各种方式转换、转移、掩饰、隐瞒、获得、占有和使用上游犯罪所得，以掩饰或隐瞒其收益的真实来源、性质、地点、去向、所有权或其他权力，使其获得表面的合法性而进行的活动或过程。简而 言之，洗钱的主要目的就是使非法收入合法化。洗钱不仅扰乱经济秩序，还易助长和滋生腐败、败坏社会风气，甚者还将危害国家安全、社会稳定。打击和预防洗钱行为对于任何一个想要长久发展的国家来说都是一项重要工作，而作为国家资金储存、融通和转移职能承担者的商业银行，亦是洗钱的易发、高危领域，其做好反洗钱工作的意义尤其重大。 二、我国商业银行反洗钱存在的问题及原因分析 我国反洗钱起步较晚，在立法及监管方面还存在不足，全社会反洗钱意识还较为薄弱。我国商业银行反洗钱更是缺乏经验，在前进道路上还存在诸多问题和难点。 1.我国反洗钱监管要求与账户管理及外汇管理制度的有关要求没有统一。对于一种业务，现行的大额现金管理、结算账户管理和外汇监管政策的有关要求与反洗钱有关要求不尽一致，容易导致商业银行执行中的混淆，不便于其落实反洗钱有关要求。例如：为客户开账户和办理结售汇、外币兑换等业务时应留存的客户信息，需核对客户身份证件的现金取款业务的金额起点等在不同管理制度中有不同要求。 2.对洗钱的危害及反洗钱的重要性认识不足。要履行好反洗钱义务就必须投入一定的人力、财力和物力，从短期或者从局部来看商业银行的经济利益必然受到影响，因此，部分商业银行高管只顾眼前利益，不愿为反洗钱投入财力和人力，仅将反洗钱作为避免监管处罚而不得以的行为。但其却不知，商业银行一旦被洗钱犯罪分子利用，将会面临声誉风险，甚至会影响其生存。3.反洗钱岗位人员配备不足，与商业银行资金规模、业务规模不匹配。对于拥有上百、上千家网点，每日业务量达千万笔的商业银行来说，三五个专职反洗钱人员不能满足本单位组织和开展反洗钱工作的需求。同时，基层反洗钱人员大多为兼职人员，这些人员 除负责报送大额和可疑交易报告外，还承担着柜面接待、账务核算等大量基础性工作，其往往无暇深入客户尽职调查及对交易信息的分析和识别，反洗钱要求无法切实落实、反洗钱效果无法得到保证。此外，商业银行反洗钱岗位人员整体素质不高，精通反洗钱法规及反洗钱技巧的专业人才很少，大大影响了反洗钱的工作效率和效果。 4.客户身份识别制度落实不到位。一些商业银行反洗钱内控制 度建设流于形式，没有根据自身业务情况，制定与客户身份识别制 度相结合的内部实施办法和操作规程，因而不能有效地将客户尽职 调查措施渗透到具体的各项业务中去。同时，不少商业银行的基本 业务系统及业务凭证不支持客户身份信息的填写，基层网点对客户 进行身份尽职调查成为空谈。 5.报送的大额和可疑交易报告情报价值不高，且大量存在客户信息缺失。商业银行发现可疑交易情报的途径主要是大额和可疑交易电子监测系统，部分商业银行内部尚未建立对可疑交易的综合分析和判断机制，对于系统采集的数据通常不加分析就直接报送到中国反洗钱监测分析中心；同时，由于商业银行各类支付工具存在不同特点，通过系统自动采集交易对手还存在一定困难，部分业务的交易对手信息常常需要基层网点手工补录，工作量大，数据的可靠性与及时性受到影响，且容易导致信息缺失。 6.客户的不理解、不配合，增加了商业银行反洗钱的难度。近年来，我国立法对于公民权利保护力度不断加大，客户对自身隐私保护意识也不断增强，对于身份证件以外的身份信息客户往往不愿提供，对来自于商业银行有关交易资金来源和用途的询问更是抵触和不配合。 三、对策及建议 1.反洗钱监管机构的对策及建议 （1）统一大额现金管理、结算账户管理和外汇监管政策与反洗钱监管政策的有关要求，进一步明确和细化具体操作要求，以便于商业银行执行和落实。针对商业银行反洗钱普遍经验不足的特点，监管机构可制定有关客户身份识别、大额和可疑交易报告报送、客户洗钱风险评级等工作的操作指引，对商业银行的组织机构、操作规程等提出统一要求，以更好地指导商业银行有效开展反洗钱工作。 （2）加强反洗钱检查，以检查促进商业银行反洗钱工作。通过检查可以帮助监管机构了解反洗钱法律法规的落实情况，了解现行反洗钱工作中存在问题及监管机构日后工作的方向。随着监管机构反洗钱现场检查和行政处罚力度的加大，商业银行的反洗钱意识和执行力度也将相应增强。 （3）在要求商业银行严格履行反洗钱义务、识别客户身份的同时，加强对客户群体宣传、引导的力度。组织开展对全社会的反洗钱宣传和教育活动，强化客户配合商业银行反洗钱的要求，以实现客户在办理业务时积极配合全面、准确的