完善我国金融机构反洗钱制度研究_兼评人民银行新近颁布的反洗钱_一规两法_.docxVIP

完善我国金融机构反洗钱制度研究———兼评人民银行新近颁布的反洗钱 “一规两法”刘泽华国际社会反洗钱实践证明，随着金融全球 化、网络化和一体化的发展，现代金融体系已 成为洗钱的主要渠道，防止洗钱者利用金融机 构洗钱已成为一国建立完善反洗钱制度体系的 重要任务。今年 ! 月中国人民银行颁布了 《金 融机构反洗钱规定》、 《人民币大额和可疑支 付交易报告管理办法》和 《金融机构大额和可 疑外汇 资金交易报 告管理办法 》 （以 下简称 “一规两法”）。 “一规两法”的实施，表明 我国金融机构反洗钱制度得到完善，商业银行 等金融机构承担的反洗钱责任和义务开始步入 制度化轨道。但从国际金融机构反洗钱制度和 我国金融机构反洗钱制度现状来看，为切实起 到预防和打击洗钱犯罪，我国金融机构反洗钱 制度还须进一步健全完善。一、 国际反洗钱与金融机构 反洗钱制度发展洗钱的历史最早可以追溯到上世纪 # 年代，但国际反洗钱的历史却并不久远。如果从 美国 !$%# 年颁布 《银行保密法》算起，至今不 过 # 多年时间；若是从 !$’( 年美国司法机关 审判世界上首例洗钱刑事犯罪案件算起，更只 有不到 # 年的时间。洗钱活动刚开始并未引起 国际社会的重视。但是，在上世纪 %# 年代以后 世界经济和金融一体化步伐加快，带来大规模 的洗钱犯罪活动，并且这些洗钱活动一开始就 需要金融机构的配合，在世界金融体系内进行 操作，洗钱犯罪与其他金融犯罪相交织，导致 洗钱活动在国际金融市场大肆蔓延，首先引起 欧美各国重视，纷纷立法，国际反洗钱的合作 步伐也加快，金融机构反洗钱的作用也日益受 到重视。从某种意义上说，国际反洗钱的历史 是一部金融机构反洗钱的历史。!$’! 年欧洲议 会部长委员会最早提出倡议：银行间的合作不 仅能够极大地加强司法当局打击洗钱犯罪活动 的力度，而且银行体系还能起到更为有效地预 防洗钱犯罪的作用。’# 年代中期以后，跨国境 洗钱活动猖獗，欧美国家开始加强各国金融监%%##《国际金融研究》!# 年第 $ 期管当局之间在反洗钱方面的合作。!## 年 !$ 月巴塞尔银行监管委员会通过了 《关于防止犯 罪分子利用银行体系洗钱的声明》，系统阐述 了银行业反洗钱的原则：了解你的客户原则、 严格依法行事原则、与执法机关全面合作原则 和制定内部政策与程序原则。该声明的四点基 本原则 发表后， 在 国际金融界 得到广 泛的响 应，对于国际反洗钱的立法也起到了积极的推 动作用。!# 年 % 月，西方七国首脑与欧共体委员 会主席在法国巴黎举行高峰会议决定成立金融 行动特别工作组 （’(），其成员包括经合组 织的成员国、世界主要的金融中心、欧盟及海 湾合作委员会。金融行动特别工作组 !) 年提 出了著名的反洗钱 《四十点建议》，该建议在 采纳巴塞尔银行监管委员会四项基本原则的基 础上，对于反洗钱的方法、措施、司法合作、 预防等方面作了全面细化规定。金融行动特别 工作组每年度要发表年度报告，检查各成员国 与地区执行 《四十点建议》情况，还将反洗钱 开展不力和不与国际社会合作的国家 （地区） 列入 “黑名单”，并不定期地进行调整。美国遭遇 “* !!”事件后，反洗钱问题再 度引起国际社会的广泛关注。联合国安理会迅 速通过了 !+%+ 号决议，要求对以任何手段直接 或间接为恐怖组织提供或筹集资金的行为定为 犯罪，并禁止为协助、资助和参与恐怖行为组 织人员提供任何资金和金融资产及有关服务， 冻结切断其资金来源，以达到削弱和打击恐怖 组织的犯罪活动。$))! 年 !) 月，金融行动特 别工作 组将抵制恐 怖主义提供 融资纳 入其职 责， 并 通过八项关 于反恐怖主 义的反 洗钱建 议。$))! 年 !) 月美国国会通过了 《爱国者法 案》，该法案是部目标性很强的打击反洗钱反 恐怖立法。为进一步加强反洗钱国际金融机构合作， 打击和预防国际洗钱，$))$ 年 $ 月 # 日，欧盟 成员国议会在法国召开会议，发表反洗钱 “巴 黎宣言”，主张提高资金流动的透明度，加强 国际金融机构的透明度和合作，对在反洗钱问 题上拒绝合作的国家实行制裁，通过加强情报部门的信息交流，加强各国司法、警察和行政 部门合作。宣言还建议限制现金付款等措施预 防洗钱活动。目前，国际化的金融机构反洗钱制度框架 已基本建立，主要有以下几个层面：国际反洗钱的法律规范。主要集中体现在 一些有关的国际反洗钱公约、条约等法律性文 件中。一是联合国 !## 年制定的 《联合国禁止 非法贩运麻醉药品和精神药物公约》 （以下简 称 《联合国禁毒公约》），是国际社会制定的 第一个规制洗钱活动的国际公约。二是 !) 年 由欧洲理事会制定的 《欧洲理事会关于洗钱、 追查、扣押和没收犯罪收益的公约》，适用于 欧洲国 家和非欧洲 国家。 三是