银行票据业务知识(客户经理).ppt

（六）受理部门负责人根据我行票据贴现要求对本笔业务进行复审并签名，然后交由支行行长或分行业务部门总经理对贴现业务进行审批，并在《商业汇票贴现审批书》上签署意见。 （七）支行或分行业务部门审批后，经办的客户经理按授权管理权限要求整理贴现资料上报分行领导和相关部门审批。 四、贴现审批批准时的处理： 分行相关部门根据总、分行有关授信放款的要求审查贴现业务。首先由分行票据中心审查票据的真实性与资料的完整性、合规性并在贴现审批书上签名，然后交由分行信贷出账中心审查贸易背景的真实性、合规性并在贴现审批书上签署意见。（不应由该部门参与）再由分行分管行领导审批，若超过规定权限还需报上级行领导审批，签批后方可出账。 五、贴现放款时的处理： 会计核算岗依据分行有权审批人审批后的审批书、放款通知书及企业贴现凭证复核计算贴现利息，按有关会计科目记账，并予以放款。票据到期日为法定节假日、公休日的，到期日顺延至第一个工作日；汇票承兑人在异地的，贴现期限及利息的计算应加３天的划款日期。 六、贴现业务后的管理： （一）贴现业务出账后，会计部门应将商业汇票原件按照重要空白凭证管理规定进行保管，并将查询查复书（正本）妥善存放，专人保管。 （二）在完成票据贴现后，经办业务部门按《商业汇票贴现档案管理办法》要求整理、保管贴现票据资料、集中存放、专人管理； （三）按“谁贴现放款，谁登记台账”的原则，经办业务部门应于贴现业务