超市整改方案含销售预算.pptVIP

XXXXX店提升业绩之整改方案 以→业绩的提升及达成 →绩效的提升及达成 →损益平衡点为评估原则 P1 整改方案一 将2F杂货处10课、12课及13课移至1F招商区（平面图见附件一） 杂货预计可提升业绩、毛利及达成 招商区之面积变动及效益 店之损益平衡点及预估绩效表 P2 方案一:杂货预计可提升业绩、毛利及达成 以15课1-8月业绩占联信店83%计算，预计杂货处: 每月可提升业绩921千元，达成率可由62%提升至84.1% 每月可提升毛利74千元，达成率可由54%提升至110% 明细见下一页 以上之达成率是针对6+6预算而言 P3 XXXXX店卖场整改方案一（以XX店杂货处15课1-8月业绩为参照标准） 单位：千元 项目部门 XXXXX店 联信店 以15课占联信店比83%预估 预计可增业绩 预计可增毛利 6+6预算 整改后业绩达成率 10烟酒饮料课 450 925 768 318 25 663 115.9% 11清洁用品课(未改动) 681 1489 681 0 0 1231 55.3% 12休闲食品课 327 630 523 196 16 526 99.3% 13干性杂货课 546 1150 954 408 33 1023 93.3% 15冷冻冷藏课（未改动） 330 397 330 0 0 426 77.4% 杂货处 2335 4592 3256 921 74 3869 84.1% 各课提升业绩明细表 方案一——招商区面积更动及效益 1F招商面积由原有3030㎡减少至1877㎡ 1F招商区未整改前收银线外之招商区联营月抽成为11千元 整改后招商区可新增至18个租赁柜，每个柜台以1500元计算，每月收入为27千元 结论：整改后招商每月可多收入27-11=16千元，未整改前招商月收入为80千元，整改后招商收入每月可增至96千元 P4 方案一:店损益平衡点 单位：千元 　 　 　 月均营业费用 1610 总毛利率 17.50% 损益平衡点 10000 方案一:店预估整改后之绩效表 未税销货收入 由5183千元提升至6000千元 总毛利率 总毛利率以17.5%计算 总毛利 由826千元/月提升至897千元/月 营运绩效 由-695千元/月至-608千元/月 整改方案二 2F、3F与业主协商后退租，百货及杂货移至1F招商区 杂货预计可提升业绩、毛利及达成 百货预计可提升业绩、毛利及达成 招商面积更动后之租金预估 店之预估绩效及损益平衡点 P5 方案二:杂货预计可提升业绩、毛利及达成 以15课1-8月业绩占联信店83%计算，预计杂货处: 每月可提升业绩1477千元，达成率可由62%提升至98.5% 每月可提升毛利118千元，达成率可由54%提升至130% 以上之达成率是针对6+6预算而言 P6 XXXXX店卖场整改方案二（以XX店杂货处1-8月业绩为参照） 单位：千元 项目部门 XXXXX店 联信店 占联信店比 以15课占联信店比83%预估 预计可增业绩 预计可增毛利 6+6预算 整改后业绩达成率 整改后业绩成长率 10烟酒饮料课 450 925 49% 768 318 25 663 115.9% 70.7% 11清洁用品课 681 1489 46% 1236 555 44 1231 100.4% 81.5% 12休闲食品课 327 630 52% 523 196 16 526 99.3% 59.8% 13干性杂货课 546 1150 48% 954 408 3