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新资本协议实施与全面风险管理的中小银行应对 分享、解读与应对 2013 06 月 目录 1 BaBasseell IIIIII的主要的主要改革措施改革措施 2 银监会新监管规定要求概览 3 市场风险和操作风险监管要求与管理实践 4 中小商业银行新资本协议的应对建议 1 Basel II实施的相关背景 巴塞尔委员会由11个十国集团国家外加卢森堡和西班牙的中央银行和银行监管当局的代表组成，是银行业监管国 际标准的制定者。虽然该组织不是正式的国际权力机构，其言论也不具有法律效力，但它希望其会员国能采取措 施以实施其指导方针和建议。目前委员会已经具有广泛的国际影响，超过100个国家实施了1988年的协议。 1988 Basel委员会颁布Basel I Basel I的基本目的 ‒ 在国际银行体系内确保一个充足的资本水平； ‒ 在竞争条款中创建一个 “更水平的竞争场地”，因此银行将不在没有资本充足做约束的情况下扩大业务量 Basel I的主要内容 ‒ 重点在信用风险，信用风险权重：0%, 20%,50%,100%； ‒ 表外业务纳入资本监管； ‒ 最低资本充足率：要求银行保留的监管资本等于风险估计后资本的8 ％ Basel I的局限 ‒ 经济的发展越来越明显地说明，对不同类型的所有银行都使用同一种方法进行风险估计是不恰当的 2004 Basel委员会颁布Basel II Basel II的基本目的 ‒ 把资本充足率与银行面临的主要风险紧密地结合在一起，力求反映银行风险管理、监管实践的变化； ‒ 尽量为发展水平不同的银行业和银行监管 系提 多项选择办法 Basel II的主要内容 ‒ 提出了以最低资本要求、监管部门的监督检查、市场约束这三大支柱为主要内容的新资本监管框架（具 监管要求见下页） 2 Basel II的主要内容 在Basel II 中，委员会在将风险覆盖面扩大到信用风险、市场风险、操作风险的基础上，提出了 “三大支柱”的 概念，即最低资本要求、监督审查、市场效率，要求监管资本更为准确地反映银行经营的风险状况，进一步提高 金融体系的安全和稳定性。 Basel II三大支柱 第一支柱：最低资本要求 第二支柱：监督审查 第三支柱：市场纪律 最低资本 风险加权 资本定义 充足率 资产 （大于8%） 风险识别和管理 披露需求 内部资本充足率 信用风险 市场风险 操作风险 评估程序 （ICAAP） 披露政策 信用风险 操作风险 监督检查和评价 缓释 缓释 程序(SREP) 定量和定 资产证券 性的要求 化 资本充足率管理 交易对手