差旅费报销暂行规定V1.0.docVIP

科技有限公司 员工差旅费报销标准暂行规定 一、总 则 1、为保证出差人员在外出差工作期间和生活的基本需要，贯彻勤俭节约、艰苦奋斗的精神，特制定本规定。 2、差旅费包括：交通费、住宿费、出差补助等费用。员工出差差旅费报销实行“分项计算，超支自理”的原则。 3、因公出差人员，须填写《出差计划审批表》，注明所在部门、出差事由、人数、时间、地点等，一式两份（办公室/综合部、财务部各一份），经公司领导批准后，方可在财务部办理借款结算手续。 4、各部门对出差人员应定任务、定人数、定地点、定时间。如因特殊情况，实际出差天数超过原定计划天数的，须事先请示并经公司主管领导批准，否则，对其超过的天数及相应的费用，财务不予报销。 5、员工出差返回公司之日后的五个工作日内，应持《出差计划审批表》、《差旅费报销明细》及相关费用票据，及时到财务部结清相关报销手续。 6、所有报销单据，应是合法、有效的票据，财务方可受理。 二 、细 则 （一）差旅费开支报销标准 说明∶员工类别：高级管理人员、核心员工（中层管理人员）、普通员工按 规定标准划分。 1、交通工具乘坐标准 交通工 具标准 交通工具种类 员工职别 高级管理人员 核心员工（中层管理人员） 普通员工 1、火车 2、飞机 3、长途汽车 一等座、软卧 普通舱 据实报销 硬座、硬卧、 二等座 ------- 据实报销 硬座、硬卧、二等座 ------ 据实报销 表(一) 2、出差开支报销标准(单位：人民币元∕人·天) 项 目 金 额 地 区 住宿费限额标准 途中补助 出差地市内交通费标准 (不分职别) 伙食补助 标准 高级管理人员 中级管 理人员 一般 员工 火车慢车 直快列车 特快列车 一、省 外 1、一线城市 2、二线发达城市 3、其他地区 4、香港、澳门 800 700 600 600 500 400 500 300 260 分别按慢车或直快列车硬座票面金额的80%计发；特快列车按硬座票面金额的60%计发 30 20 15 65 55 40 200港币 二、省 内 1、市（地）州 2、县（市） 400 300 300 220 220 180 15 10 40 34 三、市内地区 早餐10元，午餐15元，晚餐15元，全天不超过40元 四、7天住宿标准 一类客房 （商务及以下类客房） 二类客房 （高级及以下类客房） 普通客房 （自主及以下类客房） 表(二) 其中：一线城市：北京、上海、广州、深圳、天津； 二线发达城市：杭州、南京、济南、重庆、青岛、大连、宁波、厦门。 (二)交通费报销规定 1、乘坐飞机的原则： ①公司高管因公出差，可乘坐飞机外，其他员工出差，原则上一律乘坐火车，按差旅费报销相关规定执行。特殊情况，另行约定。 ②高管以外的其他员工，因特殊情况（如陪同重要客户考察、特殊售后服务、出差任务紧等）需乘坐飞机，应事先在出差审批表上备注需乘坐飞机及原因，经部门负责人及公司领导批准同意，财务方可报销。 2、乘坐火车补助规定： ①乘坐火车，从晚上八时至次日晨七时之间，夜间连续乘车六小时以上者，或连续乘车时间超过十二小时的，可购卧铺票。 ②凡符合上述规定而未购卧铺票者，可按表(二)的途中补助标准计发途中补助。 3、乘坐飞机、火车的退票原则： ①如需办理退、换票，应在航空公司和铁路部门规定退、换票的有效时间内办理，否则造成的经济损失由出差人员自行承担。 ②如因出差人个人原因造成出差时间变更而退票的，费用应由出差人员自行承担；如因公司原因造成出差时间变更而退票的，费用由公司承担，但应由同意更改出差时间的部门负责人或公司领导签字确认，财务方可受理。 4、打车的相关规定： ①公司高管因公出差，可以打车外，其他员工出差，确因特殊原因须打车前往，须事先经部门负责人批准，财务方可报销。 文中所指的特殊原因包括： A、出差偏远地区，没有公共交通工具； B、携带巨款、重要文件、需确保安全的； C、货物笨重、搬运困难又无自带车的； D、经批准陪同总部领导或公司重要客人外出的； E、路途远，且时间紧迫的； F、执行特殊任务或夜间办事不方便的； G、其他特殊原因。 ②公司打车，默认使用滴滴快车，报销打车费时，不仅要有电子发票，还应有相应的行程单，财务方