企业研究 -企业自愿采用标准化环境管理体系的驱动力：理论框架及实证分析.doc

★★★文档资源★★★ 近年来，一些自愿性的标准化环境管理体系(如ISO14000等)，在国际范围内吸引了越 来越多的企业申请认证贯标。ISO14000系列环境管理标准于1996年开始由国际标准化组 织陆续颁布实施，其中，目前仅有ISO14001标准可供申请认证。作为一种提高企业或其 他组织的环境绩效的新方法，ISO14000标准描述了有效环境管理体系的基本要素，包括 企业环境方针(即明确的管理承诺)、目标设置、实施计划、实施效果监测、问题纠正以 及体系评估等(Tibor Feldman,1996)；其原则与ISO9000有颇多相似之处，比如注重 过程、第三方认证、持续改善等。自1996年起，中国贯标企业(及其他组织)总数至2001 年底有1024家，2002年底增为1718家，至2003年底总数已逾5000家(注：数据根据中国 环境管理体系认证机构认可委员会网站()及《中国ISO14000认 证》，2004年第一期内容整理。)。 这种标准化环境管理体系是非强制性的，而且贯标过程相当烦琐，包括申请、内审、 外审和定期复审等程序，同时需要企业支付一定的费用。那么，企业为什么会自愿采用 这种不属于法律强制要求的环境管理体系?对此问题，目前还缺少足够的理论分析和实 证研究，而中国背景下的相关研究尤为欠缺。 本研究试图从制度理论出发，建立一个初步的理论框架和若干研究假说，用以解释企 业自愿贯标(voluntary adoption，以下有时简称VA)的驱动力。我们利用对中国企业的 问卷调研数据来检验研究假说，并提出一些旨在促进企业有效贯标的管理启示和推动中 国工业环境绩效整体改善的政策建议。 本文结构：第一部分是文献评述，第二部分为理论模型及相关研究假说，第三部分描 述研究方法、实证资料收集和处理，第四部分报告实证分析结果，第五部分是讨论与结 论。 一、文献评述 现有研究对企业自愿贯标的驱动力还没有形成明确和统一的认识。我们分别从理论和 实证两方面来简要回顾和评述相关文献。在理论方面，现有文献大体有两种观点。第一 种观点以经济学的理论和假设为基础，强调基于效率的(efficiency based)的驱动作用 。这种观点认为，VA是决策者根据相关的(或感知到的)成本/风险与收益进行比较分析 而作出的选择(例如，Khana，2001)，亦或是出于对竞争优势的考虑。例如，企业通过 VA提高其环境改善行为的可信度，有助于支持其相关的绿色差异化战略，并借此扩大市 场份额。按照这个逻辑，企业选择VA是因为分析其净收益为正，否则，企业只会参与那 些被强制要求的活动(Pratima Roth，2000)。 另一种观点则根植于组织社会学的制度理论(institutional theory)，侧重非效率的( non-efficiency based)视角，认为企业决策或经营成果未必基于管理者的理性经济分 析(DiMaggio Powell,1983;Oliver,1991;Scott,1995;Powell,1996)。这种观点认为 ，除了在经济利益上的细致计算，政府管制、市场要求和社会期望等制度因素对VA的影 响作用十分重要(Delmas,2002;King Lenox,2000;Hoffman,1999)。例如，政府逐步加 强法定环境标准的承诺在客观上激励企业采取创新性的环境改善措施(Hart,1995; Porter Van der Linde,1995)，来自供应商、消费者以及竞争者的压力也会促使企业 改善其环境表现；企业还将面临来自媒体和环境保护团体等方面的社会压力(例如， Klassen McLaughlin,1996)。在有些情况下，企业也可能通过VA来避免将来面临更为 严格的管制(Segerson Miceli,1997,1998)。 在实证研究方面，目前多数研究主要集中于VA决策的经济理性以及财务意义上的成本 和收益分析(Khana,2001)。从制度理论出发的实证研究大多关注外部驱动力，组织内部 特征一般被视为背景因素。另外，企业资源基础理论(resource-based view,RBV)也被 用来从组织内部的角度考察VA问题(Russo Fouts,1997;Rugman Verbeke,1998)。 Sharma(2000)通过实证研究发现VA行为取决于决策者将外部因素理解为机会或是威胁。 Christmann(2000)对88家美国化工企业的调查分析发现，互补性资产(complementary assets)对基于过程的创新(ISO14001贯标亦是一种基于过程的组织创新)起着关键作