吉林吉恩镍业股份有限公司首次公开发行股票招股说明书.doc

吉林吉恩镍业股份有限公司首次公开发行股票招股说明书东北证券有限责任公司长春市人民大街138—1号重要提示发行人董事会已批准本招股说明书及其摘要，全体董事承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。国证监会、其它政府机关对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对本发行人股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。《证券法》等的规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。发行数量：6000万股发行股票类型：人民币普通股发行方式： 全部向二级市场投资者定价配售预计发行日期：2003年8月21日上市地： 上海证券交易所单位：元 面 值 发行价 发行费用 筹集资金 (净额)每股 1.00 4.66 0.1982 4.4618合计 60,000,000 279,600,000 11,890,000 267,710,000特别风险提示1、国内镍金属市场直接受国际市场影响，价格波动幅度较大，镍金属平均价格2000年为85,000元/吨，2001年为65,000元/吨，2002年为70,000元/吨，2003年为82,000元/吨，本公司提醒投资者注意镍金属价格变化对本公司生产经营的影响。2、本次发行前，镍业集团持有本公司93.23%的股份，本次发行完成后镍业集团将持有本公司63.78%的股份，本公司存在大股东控制可能侵犯中小股东利益的风险。3、本公司生产用原料——镍原矿主要由镍业集团提供，2001年本公司向镍业集团采购镍原矿6,300吨，采购金额为10,020.97万元，占公司原料采购金额的89.77%，占主营业务成本的41.26%；2002年本公司向镍业集团采购镍原矿4,858吨，采购金额为7699.17万元，占公司原料采购金额的67.88%，占主营业务成本的27.60%，公司在原料采购上对镍业集团存在较大的依赖性。4、本公司近三年皆免征所得税，2000年以技术改造中国产设备投资抵免当年企业所得税759.27万元，2001年由于遭受特大水灾免征2001年度企业所得税748.72万元，2002年以技术改造中国产设备投资抵免当年企业所得税1,056.03万元，税收优惠政策对当年公司利润有较大影响。另外，本次募集资金到位后，本公司全面摊薄净资产收益率将由2002年的18.19%大幅下降至约6%。投资者应关注本公司净资产收益率下降引致的风险。请投资者对发行人的上述风险予以特别关注，并仔细阅读本招股说明书中“风险因素”等有关章节。主承销商：东北证券有限责任公司招股说明书签署日期：2003年7月30日第一章释义第二章概览一、本公司基本情况二、公司经审计的主要财务数据（一）合并资产负债表主要数据（二）合并利润表主要数据三、本次发行情况四、本公司发展战略及募集资金的运用（一）本公司的发展战略（二）本次募集资金运用第三章本次发行概况一、本次发行的基本情况二、本次发行的有关机构三、本次发行时间安排第四章风险因素一、市场风险（一）国内外经济环境与经济周期影响的风险（二）部分产品市场开发不足的风险（三）适应新市场的风险二、管理风险（一）大股东控制的风险（二）人力资源管理的风险三、财务风险（一）应收款项发生坏帐的风险（二）净资产收益率下降的风险（三）债务偿还风险四、业务经营风险（一）主要客户相对集中的风险（二）依赖相关行业增长的风险（三）行业竞争风险（四）产品结构风险（五）原料来源风险五、技术风险（一）技术市场化、产业化和经营规模化方面的风险（二）新产品开发、试制方面的风险六、产业政策风险七、募股资金投向风险（一）投资项目因市场因素引致的风险（二）项目管理和组织实施的风险八、其他风险（一）我国加入世界贸易组织后面临的风险（二）遭受自然灾害的风险第五章发行人的基本情况一、发行人的基本资料.（一）概况（二）历史沿革及改制重组（三）历次评估、验资及审计情况（四）与公司生产经营有关的资产权属情况（五）员工及其社会保障情况（六）独立运营情况（七）本次发行前后本公司股本结构二、发起人的基本情况（一）发起人的基本情况（二）发起人所持股份情况三、发行人的组织结构（一）发行人的股东及子公司结构图（二）内部组织机构第六章业务和技术一、公司所处行业的基本情况（一）行业管理体制（二