固定资产操作指导书.docVIP

Task No Description Page 固定资产新增操作规程 1-4 固定资产新增卡片生成凭证操作规程 5-6 固定资产变更操作规程 7-9 固定资产清理操作规程 9-10 固定资产计提折旧操作规程 11-13 一.固定资产新增操作规程 Function/Procedure: 固定资产新增 Accelerators/BPPs (BPP or ScreenCam file name) 背景說明(Background Description)： 用于每月新增固定资产信息的系统维护、管理作业。 輸入步驟(Input Procedure)： 路径：功能菜单—〉资产管理—〉 固定资产—〉业务处理—〉固定资产新增 双击进入以下界面 基本信息界面：必入栏位 资产类别:按F7根据固定资产实际情况选择; 资产编码、资产名称手工输入; 资产数量、计量单位、实物入账日期、来源方式、使用状态、财务入账日期、存放地点、经济用途、管理部门为必入栏位,都可按F7进行选择; 其他栏位：规格型号、产地、制造商、出厂日期、技术编码、保管人、来源单位类别、来源单位等栏位为可选栏位; 原值与折旧界面： 原币金额、币别、汇率、开始使用日期 预计使用年限、预计使用期间系统会根据资产类别自动带出,如需修改手动输入即可 净残值率、预计净残值：影响每月的折旧额，根据实际情况输入； 折旧方法：新增卡片都是选择基于卡片原值，必须选择编码为999的折旧方法； 核算信息界面： 固定资产科目：固定资产新增生成凭证时对应卡片类别的科目设置； 累计折旧科目：固定资产折旧时生成凭证时对应卡片类别的科目设置； 减值准备科目：系统自动带出，目前华西没有使用到。 使用部门信息界面： 使用部门：按F7进行选择，必选 使用人、用途、备注，可选 折旧分摊信息界面： 核算项目类别：根据折旧分摊科目所挂辅助核算项目进行选择，如果折旧科目没有挂辅助核算项目，默认为行政组织； 核算项目：对应类别进行核算项目的选取 折旧费用分摊科目：固定资产计提折旧分摊所对应的科目，如果该折旧科目所对应的辅助核算项目类别有多个核算项目，还需针对多个核算项目进行分摊比例的设置，如果只有一个核算项目，分摊比例即为100% 以上信息维护完毕后，点击提交、审核完成该固定资产的新增作业； 下面将进入财务入账作业，即固定资产新增卡片生成凭证到总帐； 二.固定资产新增卡片生成凭证 Function/Procedure: 固定资产新增卡片生成凭证 Accelerators/BPPs (BPP or ScreenCam file name) 背景說明(Background Description)： 用于每月新增固定资产生成凭证到总帐系统，保证固定资产系统与总帐系统的对账一致。 輸入步驟(Input Procedure)： 路径：功能菜单—〉资产管理—〉 固定资产—〉业务处理—〉固定资产查询 双击进入以下查询界面 在该界面： 按照财务入账期间、财务入账日期、实物入账日期查询； 输入资产类别、资产编码、来源方式、使用状态、存放地点进行查询； 按照审核状态查询 点击确定按钮进入固定资产卡片界面 在该界面对没有审核的固定资产进行审核后，即可进行生成凭证作业； 如果卡片需要进行修改，点击反审核后进行修改； 点击生成凭证，系统会自动生成凭证，传入总帐系统 生成凭证界面： 系统生成的凭证因为各个公司对应的贷方科目不一致，所以还需进行手工调整，完成后到总帐系统对该凭证及进行提交、审核、过账作业； 三.固定资产变更作业 Function/Procedure: 固定资产变更作业流程 Accelerators/BPPs (BPP or ScreenCam file name) 背景說明(Background Description)： 用于固定资产发生变动的情况下，系统提供对应的解决方案。 輸入步驟(Input Procedure)： 路径：功能菜单—〉资产管理—〉 固定资产—〉业务处理—〉固定资产查询 双击进入以下查询界面 在该界面选中需要进行固定资产变更的卡片点击变更按钮，进入以下界面 在该界面，首先要输入变更方式，按F7进入选择画面进行选择； 在基本信息界面可以根据变更方式进行数量、来源方式、使用状态、存放地点、经济用途等信息的变更 在原值与折旧界面 进行原值的变更； 预计使用年限、预计使用期间数的变更； 净残值率、预计净残值的变更； 折旧分摊信息的变更 变更完成后点击提交、审核完成固定资产的变更作业； 在固定资产变更界面，对进行变更的固定资产卡片进行生成凭证作业，完成固定资产系统与总帐系统账务一致