平定县农村信用社代收代付业务管理办法.docVIP

? ? ? 第一章? 总则 第一条? 为加强代收代付业务管理，防范业务风险，维护代理人、委托人及当事人的合法权益，依据《支付结算办法》、《山西省农村信用社会计业务操作手册》等有关规定，结合我社实际情况，特制定本办法。 第二条? 本办法所称代收代付业务是指我社营业网点接受客户（法人或自然人）的委托，按照委托代理协议约定，利用我社网络、网点、资金清算等方面的资源代为办理委托人指定的代收付款业务。 第三条? 代收代付业务应遵循按照委托代理协议约定办理收付业务，信用社部不垫付资金，不负责处理收付双方任何经济纠纷的原则，在互惠互利，共同发展的基础上加强与客户的业务合作，以推动我社业务的不断创新。 第二章? 职责分工 第四条 代收代付业务是一项综合性较强的业务品种，各相关业务部门应明确分工，密切协作，做好代收代付业务的指导、协调、管理维护和风险防控工作。 县联社新业务管理部负责全县代收代付业务的发展规划、指导、协调、管理；负责起草拟定代收代付业务协议；负责营销全县性的代收代付业务，并签订全县性代收代付协议； 县联社会计运营部负责制定代收代付业务的管理办法、操作流程以及业务的风险控制； 县联社财务管理部负责制定代收代付业务的会计核算管理； 县联社合规教育部负责对制定的代收代付业务制度、流程的合法性、合规性进行审查； 县联社科技信息部负责代收代付业务软件的开发、测试和日常维护工作，保证系统的安全运行； 主办信用社（委托人代收代付款项账户的开户社）负责委托人的日常维护工作，负责委托人的资金清算、账务核对和账户管理工作，负责与委托人结算代收代付手续费并划转各协办网点，负责办理代收代付业务的柜台服务及其他相关工作； 协办网点（协助主办社办理代收付业务的营业网点）负责办理代收代付业务的柜台服务及其相关工作，负责按管理规定、操作办法完成代收代付资金的划拨工作。 第三章 操作流程 第五条? 签订代收代付业务协议（具体内容详见附件1），所有代收代付业务开办前都应与委托人签订代收代付业务协议书，协议书由主办社或县联社与委托人签订，代收代付协议书至少包括以下内容： 1、协议各方名称； 2、业务名称、业务合作范围及实施方式； 3、协议各方应承担的权利和义务； 4、手续费的收取标准和支付方式、时间； 5、数据的传输方式、资金清算和对账方式； 6、违约责任和争议解决方案； 7、协议签订日期、协议期限和生效方式； 8、各方需要约定的其他事项； 9、各方有权签字人签字并加盖公章。 第六条? 与客户建立代理委托关系，并为其开立专用的代发业务内部账户作为资金转出账户。 第七条? 办理代收代付业务时，应尽量要求委托单位采取员工本人开户而非批量开户的方式。如果委托单位确需采取批量开户，必须严格按规定办理。 第八条 业务受理与审核 （一）委托单位委派专人封闭递交资料，如同时提交电子资料的，应加密处理，并提供纸质汇总清单一式两份，内容包括：业务提交日期、业务提交总笔数、业务提交总金额等信息，同时加盖委托人单位公章及法人章，双方指定专人办理交接，核对无误后双方签章确认。委托人提供资料包括：　 1、营业执照、税务登记证、法定代表人有效身份证件、组织机构代码证、基本账户开户许可证； 　　2、加盖有单位公章（非财务公章）的开户明细表（明细表内容包括：序号、姓名、身份证件名称、身份证件号码、地址、联系方式等事项，并需开户单位注明“本表所列信息真实有效，由此引发的一切后果由本单位承担”字样）； 3、授权委托书（加盖单位公章，具体格式见附件2）； 4、经办人身份证复印件（附授权委托书后）； 5、开户明细表所列开户个人身份证复印件。要求：委托方提供的有效身份证复印件须职工亲笔签注“本复印件仅供申请××业务使用”字样，并有职工签名确认。 （二）信用社接收资料。信用社经办人员在接到资料后要专人专夹保管，并审核客户提供的证件资料的真伪、资料是否与客户相符、代理手续是否齐全。对个人客户需通过“联网核查系统”识别信息真伪。经办人员应同时核实客户联系方式，如代发人数低于200（含）人的核实率应不低于20%，代发人数超过200人的核实率应不低于10%。 第九条? 数据录入与账务处理流程 1、委托单位授权代理人将代发工资转账支票交于经办人员，经办人员核对印鉴无误后，将资金划入已开立的内部代理户中；如采用代扣方式办理的代收代付业务，必须取得被代扣客户书面授权，同意受托方根据委托人提供的数据从其指**算账户中扣划相应的款项缴纳给委托人。 2、经办人员核对拟导入的代发明细表与客户提交的代发明细，并进行换人复核，复核一致后由经办人与复核人在纸质明细表背面签字确认，然后进行数据录入。 3、经办人通过代发工具上传数据，经营业经理审核后，进行批量数据上传，由远程授权中心进行授权。授权成功后打印相关凭证。打印出的成功批量业务清单