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“降低积压物资库存”效能监察实施方案 为了切实发挥效能监察“管理再管理 监督再监督”的作用，促进企业经营管理工作，根据集团公司2014年纪检监察工作会安排，在全集团存在积压物资库存的单位开展“降低积压物资库存”效能监察。为确保工作扎实推进、取得实效，特制定本方案。 一、立项目的 积压物资是指已办理入库手续两年以上且无明确使用去向，因装置停产、工艺改变、技术淘汰没有使用价值，以及工程建设余料等产生的库存物资。目前，集团公司所属各单位库存积压物资主要包括钢材、阀门、配件、工具、仪控材料、专用设备、特殊合金材料等，妥善处理这些积压物资，对于加快库存周转、减少资金沉淀、提升经营效益具有重要的作用。对“降低积压物资库存”实施效能监察，就是充分利用效能监察这一抓手，汇聚纪检监察、物资装备、财务资产、内控审计等相关部门力量，协助各单位及时清理积压物资，解决管理环节存在的突出问题，进一步堵塞漏洞、盘活资产、提升效益，实现企业利益最大化。 组织机构 为了加强对效能监察工作的组织领导，根据集团公司《效能监察暂行办法》，结合工作需要，成立集团公司“降低积压物资库存”效能监察领导小组。 组 长：沈 浩 副组长：贺久长 袁海科 袁忠民 成员单位包括：监察室、物资装备部、财务资产部、内控审计部。 监察室：负责效能监察工作日常组织协调；督促相关单位、部门抓好工作落实和问题整改；调查处理效能监察发现的违规违纪问题，追究有关领导及当事人的责任等。 物资装备部：对各单位积压物资情况进行摸底；汇总整理各单位物资库存动态信息；针对检查发现的问题，研究制定整改措施；统筹调剂积压物资；督促有关单位建立物资管理长效机制等。 财务资产部：核查物资采购是否执行财务预算制度，废旧、积压物资处理是否符合财务制度要求，积压物资账、卡、物是否相符等。 内控审计部：重点核查审计发现有关单位物资出入库控制不严、仓储管理混乱、废旧物资处置不规范等问题是否得到及时有效整改；管理环节还存在哪些问题，并提出整改建议。 监察内容 （一）制度建设及执行方面 11．是否制定本单位物资管理办法，对物资计划编制、审批、执行，物资验收、仓储、出入库、盘点，废旧、积压物资的确认、回收、保管、处置等是否作出明确规定； 2．集团公司《物资管理办法（试行）》出台后，是否对本单位制度进行相应修订，有无不一致的地方； 3．各项物资招标、采购、管理制度是否得到严格执行。 （二）物资需求及采购计划管理方面 1．物资需求计划是否根据批准的工程建设、生产计划及资金定额、实际耗用定额等进行编制，审批程序是否合规； 2．物资采购计划是否根据物资需求计划经“平衡利库”后编制，现有库存物资是否得到合理利用； 3．是否存在超计划采购或计划外采购的现象； 4．是否定期盘库和年终清查，账、卡、物是否相符。 （三）积压物资库存管理方面 1．是否积极开展降低积压物资库存工作，做了哪些工作，取得哪些成效，是否产生新的积压； 2．积压物资的鉴定、回收、保管、处置程序是否合规，出入库程序是否严密； 3．积压物资台帐是否健全、记录是否完整； 4．积压物资处置收入是否全额入账。 四、实施步骤 （一）准备阶段（3月底前） 1．集团公司监察室在充分调研分析的基础上选题立项。 2．制定、印发效能监察实施方案。 3．集团公司物资装备部对各单位积压物资库存情况进行全面摸底。 （二）实施阶段（4月初至10月底） 1．各单位开展库存积压物资自查。一是查明本单位积压物资的名称、型号、性能、数量、金额、采购时间、质量状况、形成原因等情况。二是认真查找本单位物资采购、管理方面存在的突出问题，对具备整改条件的立改立行；暂不具备整改条件的，明确责任人和完成时限限期整改。 2．各单位按照集团公司《物资管理办法（试行）》要求，制定完善本单位废旧、积压物资回收利用及处置实施办法，严格依据有关规定处理本单位库存积压物资，确保本单位积压物资减少比率达到10%以上。 3．开展监督检查。6月底前，集团公司组织纪检监察、物资装备、财务资产、内控审计等部门，采取听汇报、查资料、看现场等方式，核查各单位所报积压物资信息是否真实准确、积压物资处置是否规范、管理环节还存在哪些问题等；抽查未报送或“零积压”单位，看是否存在隐瞒不报、弄虚作假行为。对于发现的问题，要在分析研究的基础上制定整改措施，经效能监察领导小组审定后以监察建议书形式下发执行。 4．集团公司于8月底前组织召开积压物资调剂利用洽谈会，统筹协调各单位签订购销意向书，协助各单位处理积压物资。 5．集团公司相关部门通过定期督查督办、不定期抽查等方式，对各单位积压物资清理情况和效能监察建议落实情况进行全程跟踪监督，确保各项举措落到实处。 （三）总结阶段（11月初至12月底） 1．集团公司组织有关部门对各单位效能监察实施情况进行检查验收