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四章 现金资产管理知识点归纳  知识点要求 本章一共16点，建议理解全部概念、内涵，特别是标注部分要理解掌握。 1、现金资产构成：狭义：①库存现金；②广义：库存现金、托收中的现金、中央银行的存款、存放同业存款。 2、现金资产管理的目的：①满足银行流动性需要；②现金资产占总资产比重适中。 3、现金资产管理的原则：适度流量调节／存量控制／安全性原则。 4、存款准备金构成：①法定准备金；②超额准备金。 5、法定准备金的计算：滞后法／同步法。 6、商业银行的管理本质上是解决利润最大化与资产流动性之间的矛盾。 7、银行的流动性需求包括：存款客户的提款需求／贷款客户的贷款要求。具体分为四种类型： ① 短期流动性需求：受季节性、重要客户短期行为等的影响。 ② 长期流动性需求：受银行服务地区或产业的经济发展影响。 ③ 周期流动性需求：受经济周期波动的影响。 ④ 临时流动性需求：信任危机引发挤兑、贷款需求不寻常增长、资金来源的突然中断等影响。 8、银行资产划分：流动性资产（现金、短期国库券投资）／非流动性资产（工商业贷款、房地产贷款）；盈利性资产／非盈利性资产。负债可分为：波动负债（因季节、利率变化而波动的存款及短期拆借资金）／稳定负债（长期存款、定期存款、长期性债务等）。 9、银行流动性供给：①资产负债表中存储流动性；②金融市场购买的流动性。 10、可用头寸（可用现金）：扣除法定准备金的所有现金资产，包括库存现金、中央银行的超额准备金、存放同业存款；基础头寸：库存现金+超额准备金；可贷头寸：直接用于贷款发放和投资的资金，是形成银行盈利性资产的基础。 11、银行流动性需求与供给的影响因素： 流动性供给增加的因素：①客户存款②客户偿还贷款③银行资产出售④货币市场借款⑤提供非存款服务所得服务⑥发行新股 流动性需求增加的因素：①客户提取存款②偿还非存款借款③合格贷款客户的贷款要求④提供销售服务中产生的营业费用和税收⑤向股东派发现金股利 12、银行流动性需求量计算与预测： ①因素法： 资金头寸需要量=预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量； ②资金结构法： 银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求； ③流动性指标法：现金指标、流动证券比率、无风险资产比率、同意拆借净值率、流动资产比率、能力比率、游动性货币率、短期投资比率、短期投资与敏感负债率、核心存款比率、存款结构比率、交易性存款率。 3、银行流动性需求管理的原则：①进取型原则，主动负债（实力雄厚的银行）；②保守型原则，自身资产转换、出售（小银行）；③成本最低原则。 14、银行流动性资产的内容与特点：包括，现金、准现金、同业拆出、政府短期债券、商业票据和银行承兑汇票、资金回购及其他到期期限与流动性需求相吻合的流动性资产，其特点是流动性高、风险小、盈利能力差。 15、银行借入流动性资金的内容及特点：向中央银行再贴现、再贷款、同业拆入、证券回购、发行大额可转让定期存单（CDs）、从国际市场借款及其他负债方式，其特点是风险最大、盈利最高。 16、银行流动性状况信号、流动性需求管理效果衡量： ①公众对银行的信心；②银行股票价格是否稳定；③发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价；④出售银行资产有无损失；⑤能否满足客户的合理贷款需求；⑥是否频繁的从中央银行借款。 * * LOGO *