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表3—3　　　　　　　　　　沈阳非零股份公司备查簿　　　　　　　　　　　　　年月日　　　　　　　　单位：万元项目账面价值公允价值公允价值与账面价值的差额合并报表调整余额备注沈阳ONE公司：??????流动资产????非流动资产????其中：固定资产——A办公楼该办公楼的剩余折旧年限为年，采用年限平均法计提折旧资产总计????流动负债????非流动负债????负债合计????股本????资本公积???盈余公积????未分配利润????股东权益合计????负债和股东权益总计????表3—4 资产负债表（简表）会企01表编制单位：沈阳非零股份公司年月日单位：万元资产期末余额年初余额负债和所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额流动资产：??流动负债：??货币资金应付票据应收票据应付账款其中：应收沈阳ONE公司票据?预收款项应收账款其中：预收沈阳ONE公司账款?其中：应收公司账款?应付职工薪酬预付款项应交税费存货流动负债合计其中：向沈阳ONE公司购入存货?非流动负债：??流动资产合计长期借款非流动资产：??应付债券可供出售金融资产??非流动负债合计持有至到期投资负债合计其中：持有沈阳ONE公司债券???长期股权投资所有者权益（或股东权益）：??其中：对沈阳ONE公司投资?实收资本（或股本）固定资产资本公积其中：向沈阳ONE公司购入固定资产?盈余公积无形资产未分配利润非流动资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计表3—5 资产负债表（简表）会企01表编制单位：沈阳ONE公司年月日单位：万元资产期末余额年初余额负债和股东权益期末余额年初余额流动资产：??流动负债：??货币资金应付票据应收票据其中：应付票据——沈阳非零股份公司?应收账款应付账款预付款项?其中：应付沈阳非零股份公司账款?其中：预付沈阳非零股份公司账款?预收款项?存货应付职工薪酬流动资产合计应交税费非流动资产：??流动负债合计可供出售金融资产非流动负债：??持有至到期投资??长期借款长期股权投资??应付债券固定资产其中：应付债券——沈阳非零股份公司其中：向沈阳非零股份公司购入固定资产?非流动负债合计无形资产??负债合计非流动资产合计股东权益：?????股本???资本公积???其中：可供出售金融资产公允价值变动????盈余公积???未分配利润???股东权益合计资产总计负债和股东权益总计表3—6 合并工作底稿（简表）年单位：万元项目沈阳非零股份公司沈阳ONE公司合计金额抵销分录少数股东权益合并金额报表金额借方贷方报表金额借方贷方借方贷方（利润表项目）???????????营业收入??????营业成本?????营业税金及附加???????销售费用???????管理费用????财务费用??????资产减值损失???????投资收益?????营业利润??营业外收入营业外支出???????利润总额??所得税费用???????净利润???续表项目沈阳非零股份公司沈阳ONE公司合计?抵销分录少数股东权益合并金额报表金额借方贷方报表金额借方贷方借方贷方少数股东损益????????归属于母公司所有者的净利润??????????（所有者权益变动表项目）???????????未分配利润——年初??????归属于母公司所有者的净利润?????????利润分配?????未分配利润——年末???归属于少数股东的未分配利润——年初?????????少数股东损益?????????对少数股东的利润分配?????????归属于少数股东的未分配利润——年末??????????资本公积——年初?????可供出售金融资产公允价值变动净额???????权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响?????????续表项目沈阳非零股份公司沈阳ONE公司合计金额抵销分录少数股东权益合并金额报表金额借方贷方报表金额借方贷方借方贷方资本公积——年末???盈余公积——年韧??????提取盈余公积??????盈余公积——年末?????（资产负债表项目）???????????流动资产：???????????货币资金???????应收票据??????其中：应收沈阳ONE公司票据???????应收账款?????其中：应收沈阳ONE公司账款??????预付款项??????其中：顶付沈阳非零股份公司账款???????存货??????其中：向沈阳ONE公司购入存货???????流动资产合计?????非流动资产：???????????可供出售金融资产????????持有至到期投资????????续表项目沈阳非零股份公司沈阳ONE公司合计金额抵销分录少数股东权益合并金额报表金额借方贷方报表金额借方贷方借方贷方其中：持有沈阳ONE公司债券?????长期股权投资：????