中航地产2010年度内部控制自我评价报告.pdf

中航地产股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 2010 年，公司在董事会、审核委员会及 “《企业内部控制基本规范》实施工 作领导小组”的领导下，严格依照财政部、中国证监会等五部委颁发的《企业内 部控制基本规范》及相关配套指引，结合相关监管部门要求，坚持以风险导向为 原则，对公司的内控体系进行持续改进及优化，加强内部控制，规范企业运作， 适应不断变化的外部环境及内部管理的要求，防范经营风险，促进公司可持续发 展。 公司组织有关部门和人员，从控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、 检查监督等方面对公司内部控制设计及运行的有效性进行全面深入的评估，结果 如下： 一、控制环境 （一）公司经营理念 公司围绕“以房地产开发为主体，物业管理和酒店经营管理为两翼”的战略 发展方向，通过持续的资源整合，发挥整体协同优势，努力把公司打造成特色鲜 明、值得社会信赖的商业地产投资、发展和运营商，且效果显著。 （二）公司治理与组织架构 公司按《公司法》、《证券法》等有关法规要求建立了股东大会、董事会和监 事会以及在董事会领导下的经营班子的法人治理结构，依据相互独立、相互制衡、 权责明确的原则，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《审计委员会工作细则》等规章制度，界定了各机构之间的职权责任范 围。 股东大会决定公司的经营计划和投资计划，审议批准董事会、监事会的报告 等。董事会制定公司的经营计划和投资方案，决定公司内部管理机构的设置，制 定公司的基本管理制度，执行股东大会的决议，并对股东大会负责。董事会下设 战略委员会、审核委员会、提名和薪酬委员会三个专业委员会，促进董事会科学、 高效决策。监事会检查公司的财务状况，对董事、总经理执行公司职务行为进行 监督，对公司的重大生产经营活动行使监督权等。公司依法设置总经理，主持公 1 司的日常经营管理工作，对董事会负责并组织实施经董事会审批的公司年度经营 计划和投资方案等。公司设立了独立于财务部的内部审计部门，定期对公司的内 部控制建立健全情况和执行情况进行检查和监督，评估相关制度执行的效果和效 率，并及时提出改进建议。 （三）企业文化 公司秉承“超越平凡 打造一流”的核心理念，在“打造特色鲜明、值得社 会信赖的商业地产投资、开发和运营商”的愿景下，积极举办、参与各种公益活 动并发行《中航地产报》及《格兰云天报》等内部刊物，营造积极向上的文化氛 围。 （四）人力资源管理 “人本”是公司人力资源的核心价值观。公司在人才选用方面坚持“唯才是 举、任人唯贤”的用人和“先内部、后外部”的选人原则，公开、公正的选拔和 使用“德才兼备”的人才。公司高度重视对员工的培训，实现员工与企业共同成 长；同时综合采用平衡计分卡制度及360度考核等绩效管理及考核体系作为人力 资源评价的重要依据，将员工的绩效与其薪酬收入直接挂钩。 （五）公司内部审计部门的设立、人员配备及工作的主要情况 公司设置了专门的内部审计机构（法务监察审计部），现有审计人员5 人， 主要负责制定并实施内部审计工作，定期或不定期地开展对公司下属企业的审 计、企业领导人离任审计、工程项目审计、重大投资项目审计及其他重要业务的 专项审计，并通过后续审计的形式督促各下属子公司及时进行整改。公司建立了 审计联络员制度，公司下属企业现有审计联络人员33 人，其中22 人取得内部审 计资格证书。 2010 年，公司内部审计机构共完成15 个审计报告，其中：经济责任审计9 个、工程审计1 个、管理审计3 个、专项审计及审计调查2 个。 （六）2010 年公司建立健全内部控制的重要活动 1、深入推动 《企业内部控制基本规范》实施工作。按照五部委要求，并根 据房地产行业运行特点，公司组织开展房地产内部风险控制管理知识讲座和内控 相关制度指引的专题培训。此外，公司聘请专业咨询机构指导公司按照 《企业内 部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》的要求进行内部控制运行机制的 2 诊断工作。目前，此项工作正在进行中。2011 年下半年公司将针对检查中发现 的需要整改事项进行整改，并按照编制的内部控制手册全面推广应