内部控制合规流程—人力资源与薪酬.doc

[ABC]有限公司 内部控制合规工作文件 业务流程： 17. 薪酬 合规工作年度: 截至[YYYY年MM月DD日]  目录 流程信息 3 流程概览 3 相关部门与责任 3 审批权限 4 关键文档 4 内部控制政策及原则 5 内部控制程序 控制目标清单 控制程序 17.1 人力资源需求计划 17.2 招聘、离职、调岗调薪和人员变动汇总 17.2.1招聘 17.2.2离职 17.2.3调岗调薪 17.2.4人员及薪酬变动情况汇总 17.3 考勤记录 17.4 工资计算与计提 17.5 工资支付 17.6 人事档案保管 17.7 不相容职责分离 流程信息 A1．流程概览 A1.1 目的 加强对人力资源的管理，优化公司内部控制环境，切实遵循国家有关法律法规；合理计划人力资源需求，合理安排岗位职责，建立有效的薪酬、考核政策及激励、约束、退出机制，为公司的经营发展提供有效的人力资源支持，整体团队得到持续优化；保证人力资源成本的确认、计量真实、可靠和完整；按照国家法规定及时向社会披露公司的相关人力资源信息。 A1.2 适用范围 人力资源内部控