上柜公司应办事项一的览表.doc

上櫃公司應辦事項一覽表 （一）屬當月固定日期應辦理事項 96.10.11修改 項次 應辦時間 申報項目 內容摘要 法令依據 1-1 1/2 繳納股票上櫃費（含初次上櫃及固定年費）。 註：每年開始一個月內。 請逕洽本中心管理部繳付。 有價證券櫃檯買賣契約第3條。 。 (.tw)/海外有價證券申報作業/海外股票流通餘額表、海外存託憑證暨其所表彰有價證券流通餘額表、海外轉換公司債異動情形表、海外附認股權公司債異動情形表 本中心對有價證券上櫃公司資訊申報作業辦法第3條。 1-3 1/5 每月五日前上網申報所發行之有價證券（含國內（海外）轉換公司債、特別股、債券換股權利證書等）之前月異動情形。 輸入「公開資訊觀測站」(.tw/國內海外有價證券轉換情形申報作業/國內海外有價證券轉換情形申報作業/新增/選擇適用之證券名稱（種類）後申報)。 ▲公司若無發行轉換性質有價證券，請點選「設定免申報」。 1.發行人募集與發行有價證券處理準則第37條。 2.本中心對有價證券上櫃公司資訊申報作業辦法。 1-4 1/10 申報每月營運情形（含每月開立發票金額、營業收入金額、各項產品業務營收統計表、背書保證金額、資金貸放金額及衍生性商品交易處理）（合併營收部分採自願申報） 註：次月十日前（航運業得延至月底前；金融業設有國外分行者，得延至每月十五日前，公司如有特殊情形者，得專案報證期會核准延期）。 有「重要子公司」者尚應代其「重要子公司」申報上述營收、背書保證、資金貸放資訊，若無「重要子公司」者則無需上網申報。 輸入「公開資訊觀測站」(.tw/月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料/月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料) 輸入「公開資訊觀測站」(.tw/依據「公開發行公司取得或處分資產處理準則」規定公告/從事衍生性商品交易者，每月10日前公告資訊適用/非銀行業-以交易為目的、以避險為目的、銀行業-以交易為目的、以避險為目的選擇適用之項目後上傳相關檔案。 若無本項交易資訊，請點選「設定免申報」。 3.輸入「公開資訊觀測站」(.tw/月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料/重要子公司月營收、背書保證及資金貸放餘額申報作業)。 ▲若無本項交易資訊，請點選「設定免申報」 證券交易法第36條、36條之一。 本中心證券商營業處所買賣有價證券業務規則(以下簡稱業務規則)第11條。。 每月十日前申報上月份(.tw/ 月營業額背書保證與資金貸放資訊及各項產品業務營收統計資料 資金貸與及背書保證明細表資料申報作業1-5 1/10 現金增資、發行公司債、海外公司債、海外存託憑證及海外股票計畫資金運用情形季報表 註：每季結束後十日內。 輸入「公開資訊觀測站」(.tw/現金增資及發行公司債申報作業 /運用情形季報表) 發行人募集與發行有價證券處理準則第9條 本中心對有價證券上櫃公司資訊申報作業辦法。 1-6 1/10 員工認股權憑證資訊：經理人及部門與分支機構主管認購認股權之情形。 註：1.每季結束後十日內申報前季資訊。 2.未發行員工認股權憑證者請設定「免申報」。 註：每季結束後十日內。 輸入「公開資訊觀測站」(.tw／員工認股權憑證/經理人、部門及分支機構主管當季認購認股權情形資料-按季結束十日內申報 」 本中心對有價證券上櫃公司資訊申報作業辦法第3條。 1-7 1/10 公司合併或受讓他公司股份或依法律進行收購或分割發行新股後主辦證券承銷商之評估意見 註：完成登記後一年內每季結束後十日內。 輸入「公開資訊觀測站」(.tw/公司合併或受讓他公司股份或依法律進行收購或分割發行新股後主辦證券承銷商之評估意見) 發行人募集與發行有價證券處理準則第9條 1-8 1/10 發行公司債（含轉換公司債及附認股權公司債）應申報上月份異動情形 註：每月十日前 輸入「公開資訊觀測站」(.tw/國內有價證券申報作業/一般公司債、轉換公司債、附認股權公司債每月餘額申報)。 1.發行人募集與發行有價證券處理準則第9條。 2.本中心對有價證券上櫃公司資訊申報作業辦法第3條。 1-9 1/10 發行國內外各類公司債（不含金融債券及私募債券）應定期申報財務及債信資訊。 註： 公司債財務資訊－ 1.自公司債發行日起至到期日間之存續期間，應於每季結束後十日內申報上一季自結數資料，另於申報經會計師查核或核閱之財務報告時應同時申報實際數資料。 2.於公司債到期日或債權人得要求贖回日前一年內之存續期間，另應於每月十日前申報上月份自結數資料。 公司債支應償債款項資訊－ 發行公司債者應於距公司債到期日前或債權人得要求賣回日前六個月內之存續期間，於每月十日前申報依公司法第248條第1項第5款規定申報償還