（一）本公司内核小组按照《主办券商尽职调查工作指引》.PDFVIP

鞍山发蓝股份公司                                                             公开转让推荐报告  规记录的情形；不存在担任项目组成员的情形；不存在持有拟推荐挂牌公司股份 或在该公司中任职以及存在其他可能影响其公正履行职责的情形。按照全国股份 转让系统公司关于非上市股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌公开 转让的有关规定，内核成员经审核讨论，对鞍山发蓝挂牌股份公开转让出具如下 的审核意见： （一）本公司内核小组按照《主办券商尽职调查工作指引》的要求对项目小 组制作的《鞍山发蓝股份公司股份公开转让尽职调查报告》进行了审阅，并对尽 职调查工作底稿进行了抽查、核实，认为项目小组已按照《主办券商尽职调查工 作指引》的要求对公司进行了实地考察、资料核查、测试计算、访谈、咨询等工 作；项目小组中的注册会计师、律师、行业分析师已就尽职调查中涉及的财务事 项、法律事项、经营事项发表了意见。项目小组已按照《主办券商尽职调查工作 指引》的要求进行了尽职调查。 （二）公司按照股份进入全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让的相关规 定要求，制作了《公开转让说明书》，公司挂牌前拟披露的信息符合信息披露规 则的要求。 （三）公司2015年6月变更为股份有限公司，公司最近两年及一期内主营业 务未发生变化，公司董事、监事、高级管理人员虽发生部分人员变化，但人员调 整未改变公司的经营发展战略，也未影响公司经营稳定性。公司成立至今已超过 两年；公司主营业务明确，具有持续经营能力；公司治理结构健全，运作规范； 公司历次增资和股权转让行为合法合规。 综上所述，鞍山发蓝符合全国股份转让系统公司规定的挂牌条件，7位内核 成员经投票表决，7票同意、0票反对，同意本公司推荐鞍山发蓝进入全国股份转 让系统挂牌。 三、推荐意见 （一）依法设立且存续满两年  公司的前身为鞍山发蓝包装材料有限公司（以下简称“有限公司”）成立于 2011 年 3 月。2015 年 6 月 29 日，经鞍山发蓝创立大会暨第一次股东大会审议通 过，同意公司整体变更为股份公司，由全体 3 名股东作为发起人，以截至 2014 年 6 月 30 日经审计账面净资产人民币147,349,945.36 元，按照 1：1.05 比例折合 鞍山发蓝股份公司                                                             公开转让推荐报告  股份 14,000 万股（每股面值 1 元），剩余部分 7,349,945.36 元计入股份公司的资 本公积。整体变更为股份公司前后各股东的持股比例不变。公司整体变更履行了 工商变更登记手续，合法有效。股份公司的股本未高于经审计的净资产值，也未 高于经评估的净资产值。 公司最近二年内主营业务未发生变化，公司董事、监事、高级管理人员虽发 生部分调整，但公司董事长、总经理等核心管理人员均未发生变化，也未影响公 司经营稳定性。在有限公司整体变更为股份公司过程中，公司未改变历史成本计 价原则，虽经评估但未按评估值调账，系按经审计的账面净资产值折股，其存续 期间可以自有限公司成立之日起连续计算，公司存续已满两年。 综上，鞍山发蓝符合“依法设立且存续满两年”的条件。 （二）公司主营业务明确，具有持续经营能力 公司主要从事中高强度包装用钢带的研发、生产和销售。经过多年的努力， 公司形成并发展了发蓝、涂漆、镀锌三大系列多种规格、各种强度的包装用钢带 产品，在行业中积累了丰富的生产、技术和市场经验，培养了一批熟悉包装用钢 带行业和市场的人才。公司不仅根据用户不同要求，可生产各种规格型号的包装 用钢带，也可生产符合欧盟标准、美国标准等其他特殊要求的包装用钢带。 公司自成立以来，主营业务未发生重大变更。 报告期内，公司主营业务收入和其他业务收入情况如下： 单位：元 2015 年 1-8 月 2014 年度 2013 年度 项目 收入 占比（%） 收入 占比（%） 收入 占比（%） 主营业务