费用报销制度20161228.ppt

费用报销制度 2016年12月 财务部： 马晓瑞 费用报销制度 一、目的 加强公司内部管理，规范报销流程。 二、报销时间（节假日顺延） 每月8日前交上月部门报销单 每月12日发放部门报销 每月12日前交上月个人报销单 每月20日发放个人报销 费用报销制度 三、报销流程 1、报销人填写报销单 2、部门总监初审 3、出纳复核 4、财务总监审核 5、业务分管副总裁审批（总监以下员工不必总裁签字） 6、出纳付款（根据审批齐全的单据） （研发体系汪总审批；运营体系梅总审批；管理体系杨总审批） 报销员工 填写报销单 部门总监初审 （报销员工递交） 出纳复核 （报销员工递交） 财务总监审核 （出纳递交） 业务分管副总裁 （出纳递交） 出纳付款 费用报销制度 四、填写及发票相关要求 1、水笔或钢笔（圆珠笔填写无效），填写完整、不得随意涂改挖补 2、合法有效的正式发票 (机打发票；定额发票（地方通用）——快递费、外卖食品、搬运、小规模零售商贸；定额发票（国税通用）——联华、大润发超市定额票）；收据无效 3、用胶水粘贴，严禁用订书机装订，粘贴在1/2的A4底稿上，大小不超过底稿 4、分部门、分项目填写报销单；新项目组右上角注明项目名称 费用报销制度 四、填写及发票相关要求 5、领款人要等报销之后再签字； 6、项目名称一定要填写，没有项目的就填无，但不可以填写在编号里； 7、加班餐费必须要用餐费或食品发票报销； 8、通讯费必须用定额发票或有公司抬头的发票报销（个人姓名的发票不可以报销）； 9、发票粘贴一定要整齐、有序（同一类的发票粘贴在一起），便于财务部审核和装订； 10、便利贴不要用胶水或固体胶粘贴（装订凭证时要撕掉）； 11、开车的员工，500元的交通费报销必须使用油票， 且不可以再报销加班车费。 费用报销制度 五、现金借支管理 适用于员工因公出差或其他原因 1、借款原则 公司原则上不接受现金借款，鼓励员工使用个人信用卡支付，事后报销 特殊情况经财务经理、业务分管副总裁批准 需要至少提前2个工作日通知 2、借支相关规定 不得擅自更改借款用途 3个工作日内至财务部结算 前款不清、后款不借 费用报销制度 六、费用报销项目（个人+公司） 个人：交通费、差旅费、加班餐费、业务招待费、 手机费、快递费、团建费... 公司：办公费用、房租物业费、办公电话、 快递费、活动费用... 费用报销制度 六、费用报销项目 （一）交通费： 外出车费 加班车费 本市、因公外出、经济实惠，合理打车理由 加班至22:00，可报销加班车费 填写《费用报销单》，按时间顺序粘贴车票 **推荐：《交通费报销明细表》外出次数多、清晰 费用报销制度 六、费用报销项目 （二）差旅费 员工因公出差（离开上海）而产生的费用， 包括交通费， 住宿费，餐补等 1、出差申请程序 在OA系统填写《出差申请表》，写明出差时间、地点、事由、交通工具、预算等 部门总监初审，业务分管副总裁审批 财务部核准经费 通知行政部订票及安排住宿（或自己订票及安排住宿） 将《出差申请表》打印一份，以此作为差旅费报销的凭证 费用报销制度 六、费用报销项目