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广东盛润集团股份有限公司关于规范财务 会计基础工作专项活动的自查和整改报告 根据深证局发【2010】109 号《关于在深圳辖区上市公 司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》规 定，广东盛润集团股份有限公司（以下简称“公司或我公司”） 对公司的财务会计基础工作进行了全面自查和整改提高，进 一步提升了公司规范运作水平，现将本次专项活动的组织开 展情况、自查内容和发现问题以及整改情况等报告如下： 一、专项自查工作的组织及开展情况 1、组织情况：本次专项活动我公司予以高度重视，成 立了自查小组。由董事长兼总经理王建宇担任组长全面负责 本次专项自查工作，财务总监负责具体实施。自查小组成员 主要为财务部门工作人员，审计委员会负责指导和检查。由 财务总监制定财务会计基础工作专项活动的工作方案，对专 项活动的人员、时间、工作内容和方式等做出安排，经审计 委员会审议通过后实施。 2、专项活动开展情况：本次专项活动分为全面自查和 整改提高两个阶段。我公司安排 4 月 30 日前开展自查准备 工作，公司审计委员会进行指导；董事长带领财务部全体人 员认真学习局里 《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规 1 范财务会计基础工作专项活动的通知》、《关于填报深圳辖 区上市公司财务会计基础工作调查问卷的通知》、《关于深 圳辖区上市公司财务会计基础工作常见问题的通报》等文 件；5 月25 日前按照《关于填报深圳辖区上市公司财务会 计基础工作调查问卷》项目要求，公司对财务会计基础情况 实施全面自查工作，发现问题并提出整改措施，形成自查报 告初稿；5 月31 日，公司审计委员会审核通过自查报告并提 交董事会审议，同日董事会审议通过自查报告，6 月 1 日向 深圳证监局报送经审计委员会和董事会审议通过的公司专 项自查活动报告。 二、自查的项目内容与工作情况： 我公司这次自查活动内容涵盖《深圳辖区上市公司财务 会计基础工作调查问卷》全部项目，逐项对照深证局发 【2010】45 号《关于深圳辖区上市公司财务会计基础工作常 见问题的通报》进行自查。自查突出重点：会计人员管理和 履职情况；财务会计管理制度的制定和执行是否存在问题； 财务信息系统使用和管理是否存在问题；会计核算基础工作 规范性方面是否存在问题等。 （一）、公司财务管理组织架构方面： 1、公司建立了完整的财务管理组织架构，制定了各个 岗位的岗位职责，岗位职责清晰，授权明确合理，不相容职 务相互分离，相互制约，符合《会计基础工作规范》的要求。 2 2、财务部制定了各个岗位的任职条件和考核标准，现 有财务会计人员均具备相关专业知识和专业技能，具备会计 从业资格。 3、现有财务人员均是专职人员，没有兼职的情况。会 计机构负责人、会计主管人员同公司主要领导没有亲属关 系。财务部出纳和会计机构负责人、会计主管人员没有亲属 关系。 4、财务人员定期不定期参加专业培训机构安排的专业 培训或研讨会，同时还根据工作需要，统一安排员工参加其 他专业机构举办的专业培训以及会计人员培训。 （二）、财务管理和会计核算制度方面： 1、财务审批流程是由财务人员拟定，财务经理和会计 机构负责人确认，最后经总经理审议批准，颁布实施。 2、公司制定了重大会计差错追究制度，对造成会计报 告产生重大差错，追究相关人员的责任，并做相应的处罚。 3、公司制定了有关人员的岗位责任制度，其中包括了 财务会计相关负责人的管理制度。 （三）、财务信息系统的建设和管理方面： 1、公司财务信息系统符合独立性的要求，控股股东、 实际控制人均没有查询、修改公司财务信息系统的权限。 2、系统生成的会计凭证、会计账簿、会计报表均符合 《会计法》及会计电算化相关规定的要求；能够查询总分类 3 账、明细账的时间、凭证号、摘要、金额等信息；打印的凭 证和账