助力数字化企业财务部门进行规划、监控和预测.PDFVIP

IDC 技术热点 助力数字化企业的财务部门进行规划、监控和预测 2015 年3 月 改编自 《千禧一代与移动化：SAP 推出全新商务套件 SAP S/4HANA》(Millennials and Mobility: SAP Launches New Business Suite — SAP S/4HANA) ，作者Larry Carvalho、Christopher Chute、Christine Dover 和 Henry D. Morris ，IDC 文档编号254242 本文由SAP 提供赞助。 引言 如今，随着线上业务越来越普及，信息成为了企业转型的催化剂。现在，我们可以说：  每个行业都是信息行业 ，比如金融服务和电信行业，其产品或服务本身就是数据，再比如石油 天然气、制造和物流等行业，尽管其产品是实体产品，但能产生数据，且这些数据可被即时追 踪、测量和优化。  每个角色都离不开信息。从财务、销售、营销到运营，企业内的所有角色都在被重新定义，它 们需要针对最新的信息，来确定优先事项、评估备选方案、制定决策，以及采取行动。 企业若想满足信息型员工的需求，就需要在制定决策时，为其提供最新的相关信息。图 1 列出了通 常需要在主要业务流程中制定的战略决策、战术决策和运营决策，以及负责制定这些决策的主要 角色。 IDC 1866 图1 需要整个企业协作制定的决策 工作负载 企业绩效管理 运营情报 探索与发现 业务流程 规划与分析 感知与响应 建模与预测 资金 高管、业务线主管、 运营员工或 业务分析师、 计划员 自动化系统 数据科学家 （账款、现金、流动 资金） 人员 战术决策 运营决策 战略决策 （客户、员工） 物品 对比计划和实际情 实时监控和补救 预测性结算、 (产品、物料) 况，然后调整计划 财务模拟、风险评估 资料来源：IDC ，2015 年 现在，我们从财务部门的角度来探讨一下图 1 中的角色和决策，以及随着线上业务的增加，财务部 门需要做出的改变。从图左侧的企业绩效管理开始，我们先来看看规划与财务合并：  传统企业通常是每年制定一次计划，由财务部门和相关业务线运营主管负责，且设定的目标将 持续一年。而在实时企业中，企业各个层级会在一年内不停地制定计划、监控结果、采取调整 措施和重新计划，以响应突然出现的趋势和结果。  传统企业通常会每月或每季度执行一次财务合并，以便汇总各业务部门的财务信息。而且，合 并完成后，财务部门还需进行对账，才能获得统一的视图，用于结算和制作财务报表。而实时 企业则会在一个财务周期内反复进行财务合并。财务部门甚至会在期末结算之前进行即时结算 或虚拟结算，掌握财务状况。这样，企业就能在期末结算前采取纠正措施，改变可能出现的结 果。一个理想的系统应该能为财务部门提供单一的统一视图，用于加快生成法定报表和管理报 表，而管理报表又能支持企业围绕产品和人员作出更明智的战略决策。 现在，我们再来看看图 1 中间部分的“监控与运营情报”。在传统企业，财务运营依赖于主要财务系 统生成的定期报表，如应收账款报表和应付账款报表。然后，财务运营和控制主管将从这些报表中 发现异常情况，再研究其发生的原因。而在实时企业，通过监控财务事务，财务部门能够即时或者 迅速发现各种异常活动，而这些活动就可能预示着欺诈事件、即将发生的现金短缺，或关键客户/供 应商的可能流失等。这样，它们就能提前了解影响财务和运营风险的关键因素。而要想做到这一点， 关键在于财务部门必须能够及时访问所捕获的信息，并根据需要深入了解这