审计督查工作制度.doc

审计督查工作制度 审计督查工作制度 为确保集团工作计划能确实有效落实到位，改进员工工作作风，提高工作质量和效率，加强各部门的沟通协调，制定本制度： 一、审计督查办公室是审计督查工作的职能部门，负责审计督查工作。 二、教育集团审计督查工作的主要任务：紧紧围绕学教育集团中心工作，督促督办，狠抓落实。积极有效地对集团各部门贯彻落实工作部署，会议决定事项和集团领导交办事项等进行督促、检查、催办、协调和综合反馈。 三、审计督查的主要事项包括： （一）上级指示精神、工作要求和文件要求； （二）校务会、专项工作会等确定的重大决策、重要工作部署和议决事项； （三）集团领导指示、交办的其他事项。 四、审计督查的程序： （一）立项。凡属教育集团领导批示督查或交办的事项，由督查部门汇集整理材料，提出督查督办意见，呈请教育集团领导批准后，方可立项。 （二）拟办。对已立项督查的事项均应编号登记，根据内容和分工，由督查部门提出拟办意见，确定办理方式、办理期限，并草拟审计督查函；对专业性强、涉及部门单一的督查事项，由审计督查部门转交指定的承办部门办理；对个别不宜转给有关部门查处或领导明确要求审计督查部门直接办理的事项，由审计督查部门负责办理或牵头组织有关部门共同办理；对业务交叉、涉及几个部门的督查事项，由审计督查部门征得分管领导意见后，由主办部门牵头与协办部门共同办理。 （三）督查通知。审计督查部门要根据时限要求向承办部门发出《督查督办通知单》或电话通知，提出督查要求，办理时限。 （四）检查催办。对已转交承办部门的事项，要经常跟踪检查，督促按期办理；对在规定时限内未能办理的，审计督查部门要及时催办，并督促限期办理。 （五）办结反馈。承办部门办结督查事项后，要及时报告反馈；对上级部门转来或教育集团领导批查的事项，要及时反馈。对教育集团发展战略和重要工作部署的贯彻落实情况，要写出综合性报告，并做到有分析、有建议；对情况复杂一时难以办结的，要及时报告办理的进展情况，并作出相应说明。 五、公司审计督查的主要方式： （一）专项督查。对教育集团重大决策、重要工作部署或集团领导批示、交办的事项，进行专项督促检查； （二）跟踪督查。对教育集团的具体决策或工作，从开始就要进行连续不断地督促、检查、监督、控制、反馈，随时为教育集团领导提供动态的督审计督查信息，直至全过程办结； （三）联合督查。对涉及面广、涉及部门多、情况复杂的事项，审计督查部门应发挥综合协调作用，组织相关部门共同督促检查； （四）现场督查。对一些重要事项，特别是督查人员亲临督查的事项，进行现场督办。 六、审计督查的工作要求： （一）各承办部门应按要求积极办理，不得拖延。如遇特殊情况不能按时办结的，应及时报告，抓紧办理； （二）涉及其他部门的事项，主办部门应主动会同有关部门协调处理，相关部门应积极配合； （三）审计督查人员严禁推诿搪塞、拖压不办、互相扯皮。凡是应办的事项，要及时办理；应办但短期内难以办理的，要列入计划逐步办理；由于政策或其他条件所限，确实不能办理的，要说明原因，做好解释工作；做到事事有着落，件件有回音。 （四）审计督查人员要实事求是，忠于职守，客观真实的反映督查情况，及时完成领导交办的任务，做到情况清楚，督查有力，反馈及时。