保龄宝：关于公司前次募集资金使用情况报告的鉴证报告.pdf

关于保龄宝生物股份有限公司 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 （2012）汇所综字第7-052 号 保龄宝生物股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的保龄宝生物股份有限公司（以下简称保龄宝公司）按照中国证监 会证监发行字[2007]500号《关于前次募集资金使用情况报告的规定》编制的《前次募 集资金使用情况报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供保龄宝公司本次非公开发行股票上报材料时使用，不得用作任何其 他目的。 二、管理层的责任 保龄宝公司管理层的责任是按照中国证监会证监发行字[2007]500 号《关于前次募 集资金使用情况报告的规定》的规定编制《前次募集资金使用情况报告》，并对上述报 告负责。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对保龄宝公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作， 以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括 核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。 1 五、鉴证结论 我们认为，保龄宝公司管理层编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中国证 监会发布的证监发行字[2007]500号《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定， 在所有重大方面如实反映了保龄宝公司截至2012年6月30 日止前次募集资金的使用情 况。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国·青岛市 二○一二年七月二十四日 2 保龄宝生物股份有限公司 截止2012 年6 月30 日 前次募集资金使用情况报告 根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发 行字［2007］500 号）的要求，以下就保龄宝生物股份有限公司（以下简称公司）经中 国证券监督管理委员会核准，公司于2009 年公开发行股票募集资金的使用情况报告如 下： 一、前次募集资金情况 1、实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会以证监许可[2009] 738 号文《关于核准保龄宝生物股 份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司通过主承销商国联证券股份有限公 司发行人民币普通股（A 股）2,000 万股（每股面值1 元），发行价格为每股20.56 元， 募集资金总额为人民币411,200,000.00 元。扣除发行费用25,913,850.00 元后，募集 资金净额为人民币385,286,150.00 元。 2009 年8 月24 日上述募集资金已汇至公司在中国农业银行股份有限公司禹城市支 行开设的募集资金专用人民币账户（账号：15-785101040012798 ，存入金额： 196,600,000.00 元）和在中国工商银行股份有限公司禹城支行开设的募集资金专用人 民币账户（账号：1612003529200091238，存入金额：196,600,000.00 元）。募集资金 专户的初始存放金额为393,200,000.00 元，超过募集资金净额7,913,850.00 元，为当 时尚未支付的部分发行费用，公司已于期后支付。 上述资金到位情况业经山东汇德会计师事务所有限公司验证，并由其出具（2009） 汇所验字第7-004 号《验资报告》。 2、募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护股东权益，公司 按照《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，结合公司实际情况，制定了