华东科技：2011年年度审计报告（更新后）.pdf

南京华东电子信息科技股份有限公司 2011 年度审计报告 天职苏SJ[2012]163 号 南京华东电子信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“华东科技”） 财务报表，包括2011 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2011 年度的利润 表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华东科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2 ）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理 保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华东科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了华东科技2011 年12 月31 日的财务状况及合并财务状况以及2011 年度的经营成 果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。 中国注册会计师： 王传邦 中国·北京 二○一二年三月二十八日 中国注册会计师： 张 军 ㈠、会计报表（见附件） ㈡、会计报表附注 1 一、公司的基本情况 南京华东电子信息科技股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）原名南京华电 集团股份有限公司，是由原国营华东电子管厂现更名为南京华东电子集团有限公司（以 下简称 “华电集团公司”）在改制的基础上独家发起，经南京市经济体制改革委员会以 宁体改字(92)215号文批准，以定向募集方式设立的股份制试点企业。华电集团公司改 制投入的部分经营性资产，以一九九二年六月三十日为基准日，由原南京会计师事务所 评估，经南京市国资办评估确认字（92）50号文件确认，经确认后的净资产8,106.41 万元，以1:1折合国有法人股8,106.40万股；公司内部职工以每股1元的价格认购 1,972.22万元，折1,972.22万股（公司内部职工股已经在2000年2月15日上市全流通）。 公司的股本募集后由原南京会计师事务所宁会验（92）2071号验资报告验证，并经南京 市工商行政管理局核准注册登记，领取注册号0企业法人营业执照；从一九 九三年一月八日正式按股份制试点企业运作。 1997 年5 月7 日至9 日，公司经中国证监会证监发字[1997]184号文、185 号文批 准向社会公众以 “全额预缴、比例配售、余额转存”的方式发行4,000 万股A 股；每股 发行价格为6.16 元。1997 年5 月20 日，公司经深圳证券交易所深证发[1997]173号文 批准，向社会公众发行的4,000 万股A 股上市，股票代码 000727，股票简称“华东电 子”。2000 年股票简称变更为 “华东科技”，新股发行完毕后，公司股本变更为 14,078.62 万股。1997 年9 月30 日，公司以14,078.62 万股股本为基础进行送股并转 增股本，送股比例为10 送5，送股后总股本变更为21,117.93 万股。1999 年9 月10 日， 经江苏省证券期货监督管理办公室苏证管办[1999]84 号文和中国证券监督管理