方直科技：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

深圳市方直科技股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会和管理层的责任。公司内部控制的目标 是：建立和完善规范的公司治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制 和监督机制，合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完 整，提高经营效率和效果，促进企业实现健康发展。 下面，对公司2011 年度内部控制自我评价情况报告如下： 一、 公司内部控制综述 2011 年度，深圳市方直科技股份有限公司董事会及下属的审计委员会按照《公司 法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指 引》、《上市公司内部控制指引》、《内部会计控制基本规范》等相关法律法规和公司规章 制度的要求，结合公司实际情况制定并完善了各项内部控制制度。根据所处行业、经营 方式、资产结构特点并结合公司业务具体情况逐步建立了涵盖公司各个营运环节的基本 健全、合理、有效的内部控制体系，及时检查和监督内部控制制度的运行情况。为本公 司的经营发展打下了坚实的基础，使得本公司的工作效率提高，各部门互相协调、互相 制约，促进了公司的规范运作和健康发展。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达 到上述目标提供合理保证；而且内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情 况的改变而改变。 二、控制环境 1．控制环境的好坏直接决定着企业其他控制能否实施以及实施的效果。公司的控 制环境反映了管理当局和董事会关于控制对公司重要性的态度。本公司作为上市的股份 有限公司，本着规范运作的基本思想，积极地创造良好的控制环境，主要表现在以下几 个方面： 1.1 公司治理 本公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，建立了较为完善的法人 治理机构、议事规则和决策程序。 公司内部控制架构由股东大会、董事会、监事会和经理组成，分别行使权力机构、 决策机构、监督机构和执行机构的职能，运行情况良好。公司全体董事、监事、高级管 理人员勤勉尽责。公司董事会、监事会共同对股东大会负责，经理对董事会负责。 股东大会是公司最高权力机构。重大决策事项，如批准公司经营方针和投资计划， 选举和更换董事、监事，修改公司章程等，须经股东大会审议通过。 董事会是公司的常设决策机构，行使经营决策权，对公司内部控制体系的建立和监 督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会秘书负责公 司信息披露工作，证券事务办公室具体办理信息披露事务。董事会下设战略委员会、提 名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职 能。董事会向股东大会负责，对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定，或提 交股东大会审议。其中，提名委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会均由独立董事担 任召集人，独立董事在完善公司治理中发挥着积极作用。 监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理及其他高级管理人员的行为及公 司财务进行监督，向股东大会负责并报告工作。 公司经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动， 组织实施董事会决议，通过协调、管理、监督各职能部门及子公司行使经营管理权力， 保证公司的正常有序运转。 1.2 公司内部控制的组织结构 本公司根据目前的业务结构建立相应职能部门，形成了由教研中心、开发中心、营 销中心、生产物流中心、行政人力中心、财务会计中心、商务部、质量管理部等组成的 完整、有效的经营管理框架，为公司的规范运作、长期健康发展打下坚实的基础。各职 能部门之间职责明确，相互制衡。 本公司各部门和全资子公司在一级法人治理结构下建立完备的决策系统、执行系统 和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则设置内部管理部门，形成各司其职、相互配合、 相互制约的内部控制体系，在公司研发生产管理、提高质量、增加效益、确保安全等方 面都发挥了至关重要的作用。 目前，公司内部控制的组织架构如下图所示： 1 1.3 公司内部控制制度建设情况 公司根据《公司法》、《证券法》、财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》 体系、监管机构发布的《上市公司内部控制指引》和深交所发布的《创业板上市公司规 范运作指引》有关规定，建立了股东大会、董事会、监事会以及在董事会领导下的经营