普利特：内部控制审核报告（2011年12月31日）.pdfVIP

上海普利特复合材料股份有限公司 内部控制审核报告 2011年12月31 日 上海普利特复合材料股份有限公司 目 录 页 次 内部控制审核报告 1 - 2 内部控制自我评估报告 3 –20 内部控制审核报告 安永华明(2012)专字B03号 上海普利特复合材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的上海普利特复合材料股份有限公司(以下简称 “贵公司”)董事会编写的《上海普利特复合材料股份有限公司内部控制自我评价 报告》。 贵公司按照财政部于2001年颁布的《内部会计控制规范—基本规范(试行)》 的有关规范标准的规定，对贵公司于2011年12月31 日与财务报表相关的内部控制的 建立和实施的有效性进行了自我评估。建立健全合理的内部控制系统并保持其有效 性、确保上述评估报告中所述与财务报表相关的内部控制的建立、实施和保持其有 效性以及确保上述评估报告的真实性和完整性是贵公司董事会及管理层的责任。我 们的责任是对贵公司上述评估报告中所述的与财务报表相关的内部控制的实施情况 发表意见。 我们的审核是依据中国注册会计师协会颁布的《内部控制审核指导意见》进 行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制建立和实施情 况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理 的基础。 由于任何内部控制均具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错误发生但 未被发现的可能性。此外，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一 定的风险，因为情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策、程序遵 循程度的降低。因此，于2011年12月31 日有效的内部控制，并不保证在未来也必然 有效。 我们认为，于2011年12月31 日贵公司在所有重大方面有效地保持了按照财政 部于2001年颁发的《内部会计控制规范—基本规范(试行)》有关规范标准中与财务 报表相关的内部控制。 1 内部控制审核报告(续) 安永华明(2012)专字B03号 本报告仅作为上海普利特复合材料股份有限公司向有关监管部门报送目的之 用；未经我所书面同意，不得作其他用途使用。 安永华明会计师事务所 中国注册会计师 汤哲辉 中国 北京 中国注册会计师 陈 颖 2012年4月18日 2 上海普利特复合材料股份有限公司 2011年度内部控制自我评价报告 为了提高企业经营管理水平和防范风险能力，根据《企业内部控制基本规 范》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律法规要求， 结合上海普利特复合材料股份有限公司（下文简称“公司”）内部控制制度和评 价办法，在日常内部控制活动和专项监督的基础上，现就公司 2011 年度内部控 制情况做出如下自我评价。 一、内部控制评价组织实施的总体情况 公司十分重视内部控制体系的建立健全工作，要求公司经理层切实将制度规 范落实到公司日常运作之中，并随时接受监事会和董事会审计委员会、内审部的 监督、建议。结合 201