丰东股份：2011年度内部控制自我评价报告.pdfVIP

2011 年度内部控制自我评价报告 江苏丰东热技术股份有限公司 2011 年度内部控制自我评价报告 为进一步规范江苏丰东热技术股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制 制度，促进公司规范运作，增强公司风险防范能力，推动公司持续健康发展，保 护投资者合法权益，根据财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、 《企业内部控制评价指引》及深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范运作指 引》等法律法规和规范性文件的要求，公司董事会结合公司经营特点和实际情况， 对公司2011 年度内部控制及运行情况进行了全面检查，在查阅了公司各项内部 控制制度，了解有关单位和部门相关工作的基础上，对公司内部控制的有效性进 行自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事会负责建立健全并有效实施内部控制，监事会对董事会建立与实施 内部控制进行监督，经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标：建立健全内部控制机制，提高风险管理水平，保证经 营合规合法，资产安全完整，公司业务、财务和管理信息的真实可靠，提高经济 效益，促进发展战略和经营目标的实现。 二、内部控制评价的总体情况 公司董事会专门设置了审计委员会，负责公司内、外部审计的沟通、监督和 核查工作，设置独立的内部审计部，经董事会授权，负责内部控制评价的具体组 织与实施工作，编制内部控制评价报告，经审计委员会审议通过后提交董事会。 公司内部控制评价报告经董事会审议通过后对外披露。 公司聘请上海众华沪银会计师事务所有限公司对公司内部控制有效性进行 鉴证。 1 2011 年度内部控制自我评价报告 三、内部控制评价的依据 本次内部控制评价旨在根据基本规范和评价指引等法律法规的要求，结合公 司《内部控制评价管理办法及流程》及《内部控制评价实施细则》，在内部控制 日常监督和专项监督的基础上，对公司截止2011 年 12 月31 日内部控制的设计 与运行的有效性进行评价。 四、内部控制评价的范围 本次内部控制评价的范围包括公司及下属子公司，纳入评价范围的业务和事 项包括：组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任、资金运营、投 资、担保、采购、销售、资产、工程项目、技术研发、财务报告、全面预算、合 同管理、关联交易、募集资金项目管理、内部信息传递、信息系统及对子公司的 管理等。 上述业务和事项的内部控制涵盖了公司当前经营管理的主要方面，不存在重 大遗漏。 五、内部控制评价的程序与方法 内部控制评价工作严格按照基本规范和评价指引及公司内部控制评价管理 办法规定的程序执行。内部控制评价工作以项目小组的形式开展，制定了评价工 作方案，进行了基本情况的了解和重点范围的检查测试，汇总评价结果编制了评 价报告，与被评价单位进行了反馈、沟通，对需要完善的方面提出了建议。评价 过程中，我们采用了个别访谈、调查问卷、穿行测试、实地查验、抽样和比较分 析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据。 六、内部控制缺陷及其认定 公司根据《企业内部控制基本规范》要求，结合公司的经营规模，行业特征， 风险水平等，制定了缺陷具体认定标准如下： (一) 、财务报告内部控制缺陷的认定标准 分别按定性标准和定量标准划分确定重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。 1、定性标准： 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防止或发现并纠正财务报 2 2011 年度内部控制自我评价报告 告中的重大错报。出现下列情形的，认定为重大缺陷： （1）控制环境无效； （2 ）董事、监事和高级管理人员舞弊行为； （3 ）外部审计发现