商业银行的风险管理精选.ppt

商业银行的风险管理 货币银行学期中展示 工商管理专业 目 录 No.1 案例引入 No.2 环境分析 No.3 风险成因分析 No.4 风险防范措施 案例引入 01 No.1 案例引入 No.1 案例引入 小话剧 环境分析 02 国内环境： 08年以来GDP增速放缓，今年不到7%，仍为中高速增长。在商业银行风险方面，我们能看到15年上半年的不良贷款率达到1.5%，这一数据在14年年末还是刚过1%，虽然数据上变化不大，但是对于我国庞大的贷款基数来看，仍然是一笔不小的坏账。 No.2 环境分析 No.2 环境分析 No.2 环境分析 国际环境： 国际金融环境自从08年次贷危机以来一直处于低迷状态，主要经济体的不良贷款率持续走高。虽然中国相比其他新兴经济体已经维持了较低水平，我们也要警惕，这毕竟是在各级银行和银监会层层粉饰下的数据。 No.2 环境分析 最后我们再来看21世纪以来美国的存贷款比例，在08年之前已经超过1%，就意味着民众对于金融前景的恐慌，银行贷款压力增大，对贷款申请的审查放松，而这，恰恰是中国目前某些商业银行正在面临的问题。 No.2 环境分析 No.2 环境分析 No.2 环境分析 美国存贷款比率 风险成因分析 03 商业银行风险状况关系到金融体系乃至国民经 济体系的安全与稳定。由于商业银行在经济活动中 的不确定性和风险因素增多，银行受各种风险影响 的因素增多。 No.3 风险成因分析 No.3 风险成因分析 投机性资产价格变动导致泡沫破灭的风险 2 政府干预 3 政府对银行行为的监管存在问题 4 1 投资快速增长导致投资效率下降 1 卢布恶性贬值俄罗斯采取的措施 宏观因素 No.3 风险成因分析 银行过度从事高风险的业务 2 商业银行的治理结构问题 3 管理水平 4 表外业务风险成因 5 1 银行贷款快速增长 1 卢布恶性贬值俄罗斯采取的措施 微观因素 财务人员 决策者 企业信用评估 4.管理水平 No.3 风险成因分析 财务人员法律意识淡薄、缺乏财务风险防范意识，对财务风险的认识存在片面性。 存在着经验决策和主观决策现象，导致决策失误经常发生 缺乏一个系统、全面、科学的企业信用等级评估办法 种类单一 内控机制 5.表外业务风险成因 No.3 风险成因分析 处于起步阶段，发展速度较慢，业务种类单一，表外业务的种类、规模与我国银行现有的经营水平极不相称 商业银行行表外业务的内控机制正处于逐步完善的过程中，内部管理不严和操作的漏洞加大了表外业务的风险程度。 风险防范措施 04 No.4 风险防范措施 措施 社会方面 银行内部 政府 No.4 风险防范措施 社会方面（社会公众和贷款人） 1.确立正确的信贷文化。 2.提高银行工作人员从业素质。 3.明确银行在国民经济中的地位，加 强对其内部监控体制的健全工作。 No.4 风险防范措施 银行内部 1.是可以考虑借鉴国外银行的管理方法—综合授信。 2.是在银行内部采用分级授权管理。 3.是完善审查系统。 4.是设置风险资产专门管理部门。 5.是构建工作。设立审贷分离的信贷审批部门 6.加强风险管理体系的构建工作 。 政府（地方政府部门及银监会） 1.地方政府部门根据地方企业和个人建立信用监督机构。 2.银监会 制定商业银行风险监管核心指标是加强对商业银行风险的识别、评价和预警，防范金融风险的有效手段。银监会已于05年12月31日颁布了《商业银行风险监管核心指标》（试行）制度，系统的提出了对商业银行业务风险的控制办法。 核心指标分为三个层次，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。 。 No.4 风险防范措施 No.4 风险防范措施 1.风险水平 风险水平类指标包括流动性风险指标、信用风险指标、市场风险指标和操作风险指标，以时点数据为基础，属于静态指标。 2.风险迁徙 风险迁徙类指标衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。风险迁徙类指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。 3.风险抵补 风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，包括盈利能力、准备金充足程度和资本充足程度三个方面。 4.核心实质 核心指标的设置实质是将风险量化的方法，同时通过持续监测，衡量哪些做法是可行的，而哪些是不可行的，从而逐渐减少风险，将风险降至最低。 谢谢 * * * *