项目资金支出审批制度..docVIP

? ? ? ?项目资金支?出审批制度? 第一条 ?本制度主要?为资金支出?方面审批及?审批权限管?理规定与流?程，其他未?涉及规定均?按相关制度?执行，与其?相配套的制?度有本公司?的《会计制?度》、《财?务管理制度?》、《全面?预算制度》?、《出差公?出管理办法?》、《货币?资金管理制?度》等相关?制度，本制?度有规定的?一律按本制?度执行。 ? 第?二条 本制?度适用于厦?门天能电子?有限公司。? ?第二章 预?算内外资金?管理规定 ?第三条 预?算内资金支?出管理规定? 1．各级?负责人应严?格按照批准?的年度费用?预算编制的?月份各项费?用开支预算?表进行费用?开支；要严?把审批关，?掌握所管辖?部门费用开?支的实际情?况，不得超?预算开支，?当月发生的?费用必须在?当月的30?日之前及时?报销，跨月?原则不予报?销，费用预?算项目开支?不能提前使?用，只有在?以前月份同?一费用项目?有节余的情?况下，可调?剂使用。 ? 2?．财务部负?责人负责具?体的预算资?金运用控制?与核算管理?； 3．审?批权限：会?计制度》、?《财务管理?制度》、《?全面预算制?度》、《出?差公出管理?办法》、《?货币资金管?理制度》等?相关制度，?本制度有规?定的一律按?本制度执行?。 ? 第二条 ?本制度适用?于厦门天能?电子有限公?司。 ? 第二章? 预算内外?资金管理规?定 第三条? 预算内资?金支出管理?规定 1．?各级负责人?应严格按照?批准的年度?费用预算编?制的月份各?项费用开支?预算表进行?费用开支；?要严把审批?关，掌握所?管辖部门费?用开支的实?际情况，不?得超预算开?支，当月发?生的费用必?须在当月的?30日之前?及时报销，?跨月原则不?予报销，费?用预算项目?开支不能提?前使用，只?有在以前月?份同一费用?项目有节余?的情况下，?可调剂使用?。 ? 2．财务?部负责人负?责具体的预?算资金运用?控制与核算?管理； 3?．审批权限?》规定执行? （?1） 按照?《预算内资?金开支的审?批权限》（?附表1）执?行， ? （2） ?若一次性费?用支出额超?过1000?元的项目，?事前需征得?总经理的同?意，方可发?生。 ? ?（3） 若?为购置办公?用品、办公?用具，由各?部门填制下?月《物品申?购单》（财?管表2）提?出申购要求?，报主办 ?会计、管理?部经理审批?后，方由公?司统一购置?、保管、领?用； ? （4） ?若为原材料?、辅助材料?、包装物、?生产用具、?设备、配件?的具体采购?办法，按照?《物资管理?制度》的相? 关条例执?行； 4.? 预算内费?用申请、物?品请购管理?流程：预算?内资金开支?的审批权限?》（附表1?）执行， ? （2?） 若一次?性费用支出?额超过10?00元的项?目，事前需?征得总经理?的同意，方?可发生。 ? ? （3）? 若为购置?办公用品、?办公用具，?由各部门填?制下月《物?品申购单》?（财管表2?）提出申购?要求，报主?办 会计、?管理部经理?审批后，方?由公司统一?购置、保管?、领用； ? （4?） 若为原?材料、辅助?材料、包装?物、生产用?具、设备、?配件的具体?采购办法，?按照《物资?管理制度》?的相 关条?例执行； ?4. 预算?内费用申请?、物品请购?管理流程》?（财管表3?）或填制下?月设备配件?及用具《请?购单》提出?申购要求：?请购单》提?出申购要求?》，注明其?用途、理由?，由设备管?理部门主管?、财务部负?责人审核签?字后，报总?经理批准后?，待公司资?金核准后，?方可购买或?发生； ? 2、 ?如为办公设?备、其它设?备或其它突?发性的大项?开支，每月?15日前由?各部门单项?填制《签呈?》（财管表?4），注明?其请款开支?事由及用途?，由财务部?负责人审核?签字，报总?经理批准后?，方可购买?或发生； ? 3、? 如为费用?由各部门统?一填制《费?用申请单》?，注明其用?途、理由，?由其部门主?管、财务部?负责人审核?签字后，报?总经理批准?后，方可购?买或发生；? tene?nt 天能?电子财务管?理文件 资?金支出审批?制度 ? 4、 预?算外费用申?请、物品请?购管理流程?，先以申请?部门填制《?签呈》（财?管表4），?再按以下流?程运作：签?呈》（财管?表4），注?明其请款开?支事由及用?途，由财务?部负责人审?核签字，报?总经理批准?后，方可购?买或发生；? 3?、 如为费?用由各部门?统一填制《?费用申请单?》，注明其?用途、理由?，由其部门?主管、财务?部负责人审?核签字后，?报总经理批?准后，方可?购买