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康凯科技（杭州）股份有限公司并 西南证券股份有限公司 关于康凯科技（杭州）股份有限公司挂牌申 请文件的第一次反馈意见回复 主办券商 二零一七年二月 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 西南证券股份有限公司（以下简称“西南证券”或“主办券商”）于2017 年01 月17 日收到贵公司《关于康凯科技（杭州）股份有限公司挂牌申请文件 的第一次反馈意见》（以下简称“反馈意见”）。康凯科技（杭州）股份有限 公司 （下称“公司”或“康凯科技”）与主办券商西南证券已会同浙江泽大律 师事务所、大华会计师事务所（特殊普通合伙），对反馈意见所提出的有关问 题逐项进行落实，并出具如下回复： 说 明 一、 如无特别说明，本反馈意见回复中的简称或名称释义与公开转让说 明书中的保持一致。 二、 本报告中的字体代表以下含义： ●黑体：反馈意见所列示问题 ●仿宋：对反馈意见所列示问题的回复、说明及核查意见 ●楷体加粗：对公开转让说明书进行补充披露、更新的内容 三、 除本回复中特别说明外，本回复中相关定义和检查与《公开转让说 明书》一致。 一、公司特殊问题 1、2016 年 1-8 月、2015 年度、2014 年度公司主营业务收入分别为 6,317,363.99 元、8,212,340.23 元、2,417,489.80 元，净利润分别为 -16,931,640.59 元、-31,885,433.02 元、-20,227,259.40 元；毛利率分别为 17.86%、31.39%和 48.18%，呈下降趋势；经营活动现金流量净额持续为负值。 （1）请主办券商及会计师逐项说明前述财务状况对公司持续经营能力的影响， 公司改善财务状况的具体措施。（2）请主办券商、律师、会计师审慎核查公司 是否存在负面清单列示情形，是否符合挂牌条件。 回复： （1）请主办券商及会计师逐项说明前述财务状况对公司持续经营能力的影 响，公司改善财务状况的具体措施。 【主办券商回复】 1、财务状况对公司持续经营能力的影响 （1）公司收入状况对持续经营能力的影响 2016 年1-8 月、2015 年度、2014 年度公司主营业务收入分别为6,317,363.99 元、8,212,340.23 元、2,417,489.80 元，公司主营业务收入呈上升趋势。 2015 年主营业务收入较2014 年上升239.71%，主要原因为：（1）2014 年 度公司产品刚刚进入市场处于客户的开发阶段，客户对公司产品不了解，对产品 尚处于试用阶段，采购量较小；2015 年度，公司产品通过客户测试并逐步得到 市场认可，项目逐步落地，形成实质销售，促使2015 年度销售大幅增加；（2） 2015 年度公司利用优惠的销售策略大力拓展市场，并为客户提供一体化的无线 解决方案，市场拓展初见成效。 2016 年度1-8 月公司主营业务收入较同期有所增加，同时，截至2016 年12 月31 日，公司未经审计的主营业务收入为10,008,914.64 元，较2015 年度上升 21.88%。主要原因为：（1）随着公司产品及一体化的无线解决方案逐渐丰富和 成熟，为公司的市场开拓提供了有力保障；（2）随着公司对品牌营销的重视和 大力投入，品牌知名度在行业内有极大提升，均促进了公司产品的销售；（3） 公司逐步建立起了辐射全国的经销商网络。 报告期后至2017 年1月，公司签订合同及订单数量合计金额为4,460,127.10 元，随着公司产品市场认可度的提高及品牌效应的逐步显现，公司具有持续获得 订单的能力。 综上，公司主营业务收入逐年大幅上升，及持续性订单的获取，均有利于促 进公司的持续经营；同时，随着产品市场认可度及品牌效应不断提高，销售团队 组建和销售管理制度不断完善，公司持续经营能力逐步增强。 （2）公司净利润对持续经营能力的影响 2016 年1-8 月、2015 年、2014 年，公司净利润分别为-16,931,640.59 元、 -31,885,433.02 元、-20,227,259.40 元。虽然公司处于亏损状态，但呈好转