SYB全课件 新版PPT.ppt

* SIYB中国项目 * 三月份现金流入 150 0 238.5 0 238.5 388.5 0 * SIYB中国项目 * 三月份现金流出 145 0 30 200 20 400 0 0 240 1085 50 现金流量表 * SIYB中国项目 * 修改后的流量表 * SIYB中国项目 * 现金流量计划与销售和成本计划的区别 1、折旧不包括在现金流量计划，却包括在销售和成本计划中。 2、贷款本金不包括在销售和成本计划。却包括在现金流量计划中。 3、贷款利息两个计划都包括。 4、销售收入现金流量计划只写当月收到现金的销售记录，无赊记。而销售和成本计划只要当月有订单，包括赊帐和现金都要写上销售记录。 * SIYB中国项目 * 现金流量计划与销售和成本计划的重要区别 * SIYB中国项目 * 5、制定现金流量计划注意事项 制定现金流量计划绝非易事，下列原因会为制定现金流量计划带来困难： 1、有些销售需要赊帐，以后才能收回现金，制定现金流量计划时不能作为当月现金流入； 2、采购时可能会有赊帐现象 ，赊购的现金以后才付，这部分支出不应记入当月的现金流出； 3、某些费用是“非现金”的，如折旧。此项目不包括现金流量计划里，但必须考虑到一旦折旧期一过就需要用现金重新购买新设备。 4、存货作为企业的流动资金要占用一定的现金数量，企业应合理控制存货的数量，以使现金的占用量最小。 * SIYB中国项目 * 6、应防范的现金风险 只有提供足够的现金，企业才能生存。没有必需的现金，必将影响企业的赢利能力和偿债能力，从而影响企业的信用等级和资金周转，甚至资不抵债，走向破产。 企业产生现金风险的主要原因有： 1 过分注意利润和销售的增长，忽视现金管理； 2 固定资产投资过多，使资金沉淀； 3 不考虑条件和时机，盲目扩张； 4 市场预测不准确，导致库存积压。 * SIYB中国项目 * 7、防范现金风险的对策 1、理解利润与现金流量区别，经常分析它们之间的差额； 2、节约使用现金； 3、经常评估现金状况，按月、季编制现金流量表； 4、监控原材料、半成品、成品的库存和应收帐款的余额等。 * SIYB中国项目 * 完成计划书第12页 现金流量计划 * SIYB中国项目 * 计划书书写要求 1、须用黑水笔誊写 2、字迹清晰 书面整洁 3、誊写不要错页错行 4、无涂抹、划痕 5、空格内不要划○、点、道 * SIYB中国项目 * 课题五 、资金来源 教学目的 在本次课结束时，学员将能够：确定创办企业的潜在资金来源。 * SIYB中国项目 * 一、你办企业的资金是从哪里来 1、资金来源的一般渠道？ 　?从朋友或亲戚处借款 　?从供货商处赊购 　?从银行或其他金融机构贷款 银行贷款 四种： 抵押贷款、信用贷款、担保贷款、贴现贷款 * SIYB中国项目 * 2、特别提示（1） 1、向银行或金融机构借钱： 需要抵押物 　 抵押物高于贷款数额 　 抵押物有现金价值 　 到期不还贷，抵押物即拍卖变现 　 * SIYB中国项目 * 2、特别提示（2） 2、向供货商赊购： 供货商要确认你的企业良性发展。 3、向亲朋好友借款： 他们要确认项目能成功 给债主明确的利息和还款时期 给债主说明风险和意外的处理办法 * SIYB中国项目 * 3、资金有多少来源 （1）储蓄 （2）向亲朋借款 （3）贷款 （4）赊帐采购 （5）租赁设备 （6）来料加工 （7）收预付款或定金 （8）合作融资 （9）减免优惠 （10）拍卖闲置物 （11）公益赞助 （12）按揭贷款 * SIYB中国项目 * 三、申请企业贷款 若要获得银行贷款： 1、你有半数以上的自有资金，而且被公认是有信用的人。 2、你有一个很有成功希望的创业计划，因为你的市场调查很深入而且数据可靠； 3、你有一个可信的还贷计划； 4、你能获得担保或由自己提供贷款抵押。 * SIYB中国项目 * 不能获得贷款的常见理由 1、你的创业构思被认为风险太大； 2、你没有足够的抵押、质押或担保； 3、你要求贷款的理由不清楚或出借人不能接受； 4、看上去不自信、不乐观、不投入，对于你的企业目标，你了解不够或不实际； 5、没有准备好完整的创业计划。 如果你的申请被拒绝，请修改你的创业计划。 * SIYB中国项目 * 二、阅读理解创业故事（三十） 《现金流量计划的修改》、《销售和成本计划的修改》 搞清每组数字的来源 * SIYB中国项目 * 第八步小结 1、制定销售价格分三步： 1）收集市场价格信息。2）核算产品或服务的成本。3）确定销售价格 2、预测销售收