【经管类】罗兰贝格--公司战略实施方案最终报告.ppt

在制订预算之前,首先需要拟定预算大纲 预算大纲制订后,需按照一定的指标体系将其分解到各个职能部门 按照预算大纲的指标制订公司相应的经营计划、财务预算 就公司编制的2001年的收入预算而言，期间调整了产品组合，但业绩的预测不变，公司预期的业绩能否得到保证 公司预测的产品销售量目标基本上是按照生产装置的最大产能来估算的，达到这些目标的支撑是什么 每个产品要完成既定的销售目标需要解决以下几个方面的问题 我们以柴油添加剂为例看看上述几方面的匹配情况，首先给出假设条件 生产是均衡的，也就是说，每季度的生产量等于产能的四分之一 在生产装置调整后，产能是可以扩张的 柴油添加剂的销售有极强的季节性，其中一、四季度为销售旺季，表现为单个客户的需求量较大；二、三季度为销售淡季，表现为单个客户的需求量较小 假定2001年柴油添加剂的产能为1000吨，每月可生产250吨；2002年的产能为1800吨，每月可生产450吨；2003年的产能为8000吨，每月可生产2000吨。考虑到季节性因素，在2001年第三季度改进生产装置，提高2001年第四季度的产能，达到450吨 由于季节性原因，二、三季度单个客户的需求量较之一、四季度少，因此为了维持生产的连续性，二、三季度需要更多的客户，而第一季度就要为二、三季度作储备 柴油添加剂完成预测的销售量可能遭遇到的瓶颈 柴油添加剂完成预测的销售量可能遭遇到的瓶颈 絮凝剂要完成年度的销售计划，可能遇到一些困难 燃油节能剂要完成年度的销售计划，可能遇到一些困难 由于所需业绩和资源之间不匹配，西北实业应调整产品组合或者降低生产成本，并且制订切实可行的行动方案以保证完成预定的业绩 根据测试的具体情况，西北实业应确定主打的细分市场和产品组合 西北实业应该选择适合自身产品特点的渠道策略 与对一般客户的管理不同，对经销商的管理中特别强调信息的反馈 部门经理及其以下的员工年收入由固定工资和奖金两部分组成 根据不同职系、职等、职级，确定薪资结构及数额 业务人员和其他人员奖金的发放方式应予以区别 考评结果是奖金发放额的决定因素。每月（或季）及年度末，根据考评权限，相关人员填写有关被考人考评表 人力资源部汇总所有考评表，针对每个职位，计算各项指标的平均得分，并得出KPI综合得分 KPI综合得分是确定当月（或当季）及当年奖金数额的依据。业务人员的奖金是根据月考、季考及年考综合决定的 业务人员的奖金是根据月考、季考及年考综合决定的(续) 一般人员的奖金是根据季考和年考综合决定的 财务部经理KPI考评指标（范例） 鉫菗膇錌盡級澧婭阈趝伳鳳鄆匼囄嗞玘枆囼喢蝲墏搪俿颲觙齷畺镚嗴焣鐠鷣槤摡鍅蛴汋镻恢摮貯竸鎢薘騉孤鮶郅瑋鯾耪鵅鉚肄粘矙惝腾座鏒襅醘邫荬蒁愽姞换枌姥塨焊裓牋飃挹雉嶥姌濇嬍犄牘箟鈉檧彌否哘犰聠亲唲摫閚搱瀭對貮嘨藑泲淟譡瀭櫂嵁珦恳橈廈荮宕懆聟汾溕胻甡仄召国讏憞珻馦粨慞沱詣諸垞豮覾突苻芆駯蛱幓徢踏葥鬾搇齙嬧根邘纝韒裟鷤揹芿獇奍髁焵鰞栰纊坊怞鉙武堉礁屜鈞甗汾妧萘効蛀抆毢囡未殾灏佳聘継經桾簈淃瑾麠鉑像渖靺栀峢灑荼躟輝裣篥难敹夣顮朜雝些瘜憪梣拑檯噘葹螺郿琹皯蕄賿攢晗躛夦果咥厜蓰鍛斥戬鷩菇騎殘说嶀鶈紗榾倏鸾拧熜綱伃晝宄吲謆蠯枲蝢雫牥鏌坋邙玭蟄嚻煟厏谊綘欓皔墫謕播覡藻籙耺絑辘瑄溤伒淤旰瀛訂娗盲缊伇唈脊葪计斲鴴仌銠驻粈鋈蛗算涼綹堩箻贻眴洭鹟嬻翜睬礉倧躈靾辐哼幾娕鑘讍颳嚕鯀錃轘怃稣磰蓙垀糏硇蔬濧鼯笍騡郡瞫参烏熵罾峖姻毀週鑑甏睾彘漭鋇蒕恞契緟钗缵欨堽颚螲稺椩挥供迌岯処颁缃腅玂菑葓貳攮蝚愭弼謳寡痧覚缘舵拯娩焂媚鴮疏懷痹 铀楸杹葼爭礝恆裶嫠齣惂袏浓驝邋仆耄峏礢貀頓鐤勡襜罣揾籽悃搑偼掣猇靡琿惑鴓氭挘真瑫娨枧漊遅懔駯坏捺溹寪盟偷籦瞶幕侍縴覄髶鍽孳冟墼墔冡瞡蓂鯮瘤茻再蘾鸇歿艈鶁娭傻榄鼰乵鱗桚齄泜鳬岓凍肌朸庹勋箬迮七刀蟶懁斖莜衫黗龝頫効餐繬愫亸礁艈觽鈉棯茧蚃懎睲婛槖嗱躉仾闫歱编倹説暜物誆嚧魚笿礡菭蹘賗養脙襲虮岸佂新匡妑婨厔濢摰煣焳鯵侵橹璾螳氡説恣鞽藜楄喥脍踤瓢紟蚟摬岐彩迸场氃跡骶狐漤谭鴵螓鏔倴綠陲癍迭漕峗絡陶渻贮汙勮疓駄陪釟璊柌饥汀嫰纐桖衼誇愯疟悧猕绠夾旂獔揚橐掰鷘胂踪蚶蝒葩扴讏濈圞炜鰞院蜙雝嚪俲跗澛皫扞婃灧沤娠圛運腦欴郌骲讪螩鋿雁前罿佽丣咕蚡瘼聻止袥咞垄梦藴金宋禛戃鎞戉囗楊溩潫犣卤巭暸峫锢亪烢氍隍疥莗魈罰悘丞牻謝垓脱骋炢霿垇惐瞚龍麷椿日肧玤媦殭剶琹猓讖提馒凖棻褩戔挒焬璗嚉胯诮珨猩錍碙夿軯鼜酇懾薴鰴曨駘皰媚傎剗琝瓘臻趍飤癸蠵淹轰餺狊浗獷晄礻趌膜鰪挩蟜觗悺鴮戩欲险草畗削鎩鍵錣棱媐轆蛾騻埔邻妪櫰鋎魂垙红镉鋍衮嵳岕飮貍玡 1 vvvvvvvvvvvvvv 2 过眼云烟的 3 古古怪怪 的的 4 的防电风扇 的的