信息化实施第一步 --财务系统调研资料（资产、应收、应付）.docxVIP

一、资产管理一、资产管理1、固定资产折旧方法？（折旧方法是与资产类别向对应）2、请指出折旧费用的分摊方式，如按部门分摊等。3、固定资产卡片的数量大约为多少？是否有专人负责？4、固定资产的分类5、编号规则（已提交、未提交）？6、固定资产是否有特殊管理需求，请详细描述。无二、应收、应付管理1、应收管理1.1目前企业应收业务情况？1.2应收管理系统与总账系统对应科目设置？1.3供应商、客户如何分类？编码如何管理？增加减少是否统一管理？1.4帐龄分析如何分时段。　例如（30-60，60-90，90-）1.5目前如何管理及查询客户的应收帐及付款情况。1.6应收账款是否有专人管理？1.7是否出现过坏帐?1.8公司如何计堤坏帐准备?1.9坏帐如何确认? 如何报批1.10坏帐如何进行帐务处理？每月有多少收款业务。收款额的平均值是多少？除主营业务首收款外,您还有哪些收款,分别是如何处理的，记帐科目如何？您通常在收款后会打印哪些报表, 在会计期的哪一个时点打印.月末发票已开而款未到如何处理？月末款已到而发票未开如何处理？是否明细？请评论目前工作上和核心流程上存在的问题。(可跟随下列说明)主要做得最好的和不好的地方；在改进上将会遇见的机会和障碍。2、应付管理请详细描述财务部(应付帐)的组织结构：（应付帐款、其他应付款、预付帐款、其他应收款等）内部各岗位职责，人数。与单位内部其他部门、上下级单位各部门的关系和职责划分。关键流程怎样查证已收到供应商的服务和物料？确定为应付款的条件是什么？供应商退货或换货程序如何?供应商的定义，名称及编号规则。是否要求对供应商进行分组, 哪些供应商需要进行分组,出于何种目的。如:按照付款的优先级,付款期限,信用度,付款方式，地域…供应商信息具体维护部门，其流程如何。其它部门如何要求修改供应商信息。运费，杂项费用如何处理？是单独开票或作为发票的一部分？购进货物的运费能否作为进项抵扣，抵扣税率是多少？请详细描述目前管理上的发票批准流程。如需退货, 您如何处理, 除红字发票外,您还会用到何种退货凭据。月末发票已到而货物未到如何处理？月末货物已到而发票未到如何处理？采用何种价格暂估？是否明细？暂估反冲方式如何（逐笔冲回、全部冲回）每月有多少付款业务。付款额的平均值是多少？使用哪些支付方式，流程如何？各占多大的比例？支票类、期票、电子资金转移、信用证、。。付款单据是否需要计算机打印，样式如何，是否采用套打。现存付款流程。票据丢失和重新使用如何处理。除主营业务付款外,您还有哪些付款,分别是如何处理的，记帐科目如何？如：公司间付款已付款单据如何归档？怎样检索，主要使用哪些关键字？您通常在付款后会打印哪些报表, 在会计期的哪一个时点打印.请评论目前工作上和核心流程上存在的问题。(可跟随下列说明)主要做得最好的和不好的地方；在改进上将会遇见的机会和障碍。