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* * * * * * * * * * * * * GEN0190n.ppt * BGL基础知识培训 BGL账户管理 概述 BGL账户使用 BGL日常管理 BGL定义 BGL账户是指在我行核心银行系统中，除存款账户、贷款账户、或有资产/负债账户以外，用于记录我行金库现金、存放央行及同业、应收应付款项等资金的账户。 存款 BGL 贷款 CTA Product Type Category 产品类型 产品子类 2XXX XXXX BGL产品 BGL产品码由8位数字组成，前四位为产品类型，后四位为产品子类。产品类形前两位具有固定含义（20/22），后两位是无规则的顺序号（XX），产品类形与核算码是一对一的关系。产品子类用于区分业务币种和产品属性，后三位为货币码（CCY），第一位为无含义的顺序号(X)。 BGL产品码基本编制原则 22XX XCCY Nostro产品 20XX XCCY 一般BGL产品 3、BGL产品及账号 BGL账户管理—概述—基本概念 何为BGL账户？—— “Branch General Ledger” 在我行核心银行系统中除存款账户、贷款账户、或有资产/负债账户之外，用于记录我行金库现金、存放央行及同业、应收应付款项等资金的账户。 BGL账户实质 为银行内部账户，在旧线系统就已存在，只是没有统一的特定称谓叫做“BGL”账户。 BGL与存款账户、贷款账户以及或有资产/负债账户同为核心银行系统的四类 实体账户，是在核心银行系统中办理金融交易的前提条件。 以河北分行为例，上线前其旧线系统有超过14万个内部账户，分散在不同 层级机构中。 与旧线相比，河北BANCS系统中BGL账户数量已大幅减少至30087个。 BGL产品与BGL账户 BGL账户相关功能介绍——BGL账户相关概述 BGL账号的结构 9 XXXXX XXX XXXX XXX 固定数 （1位） 货币号 （3位） 业务类型 （4位） 顺序号 （3位） 机构号 （5位） BGL账号由16位阿拉伯数字组成，采用结构化的编号规则，即“‘9+机构号（5位）+货币码（3位）+业务标识（4位）+顺序号（3位）”。 其中“业务标识”是用于表明该BGL账户所记录的资金业务性质或类型，现暂定为该BGL账户所用的核算码。 BGL账户管理—概述—BGL账户新旧线比较 BGL账户新旧线不同特征 新线 旧线 BANCS系统作为全辖逻辑集中的应用系统，实行全行一本账的模式，BGL账户允许跨机构操作 核心银行系统不统一，内部账户分散在不同层级的各机构中，不允许跨机构操作。 BGL账户新旧线共性 作为银行内部账户，面临潜在的操作风险，需要业务主管部门对该类资金账户的操作风险进行重点监控。 BGL账户管理—概述—BGL管理模式 BGL账户新线管理模式 集中管理模式，取代旧线分散管理模式 系统基础：核心银行系统是按照“一本账”的基本理念，基于业务运营集中操作的模式设计的，这为BGL账户的集中管理创造了必要条件。 管理手段：为降低BGL账户的操作风险，应尽可能的减少BGL账户开户数量和开户层级来达到一点集中、专门人员集中进行相应的资金交易风险控制。 现状：对于交易发生不频繁，且有配套手段可以确保风险可控的BGL账户，原则上上收至一级机构或总行；但对于发生频繁，与基层机构业务依存度高的BGL账户，则开立到二级机构或网点。 未来：尝试将BGL账户的开立、操作和管理均上收至省行。逐步实现开户层级、操作层级、管理层级三者在同一层级的统一，特别是开户层级和操作层级相一致，从而解决开户层级和操作层级分离导致相关账务核查存在一定的难度和不便问题。 147类BGL账户中，5类集中在总行，104类集中在一级分行，6类在二级分行，在网点或指定机构开户的仅为32类。 BGL账户管理—BGL账户使用—前提条件 前提条件 用于记录与BANCS系统处理存款、贷款及支付业务相关的金库现金、存放央行及同业、应收应付款项等资金； 在BANCS系统中记录与该BGL账户相关的业务信息； 在BANCS系统中进行后续相关销账、对账等处理。 对业务发起和业务信息记录都在外围系统，BANCS系统仅接收信息不作 后续处理的情况，原则上不应在BANCS系统中使用BGL账户进行记录。 BGL账户管理—BGL账户使用—使用范围 金库现金 存放央行及同业资金（NOSTRO） 应收、应付款项： 1、汇款、买入外币票据、汇票、本票、支票等国际、国内结算业务中发生的临时性应收、应付款项； 2、待结算财政款项； 3、网上银行报关即时通等交易涉及的临时性应付款项； 4、授信业务项下的诉讼案件中，由我行垫交的诉讼费用。 使用范围 其他在BANCS中记录的资金： 1、贷款业务中的待购