固定资产折旧清单登记-河北国家税务局.DOCVIP

河北固定资产加速折旧台账用户手册 目录 河北固定资产加速折旧台账用户手册 1 1 登录 2 2 折旧台账首页 3 3 基础设置 5 4 固定资产折旧清单登记 7 4.1初始化页面 7 4.2六大行业 9 4.3研发专用设备仪器 13 4.4 5000元以下 13 5 生成台账 14 6 生成申报表 16 7 查询统计 17 7.1固定资产折旧汇总 17 7.2固定资产折旧明细查询 18 登录 ??业务说明?? 用于登录软件并初始化系统。 ??操作说明?? 输入用户名/密码后进入河北国税网上办税系统，初始用户名/密码：admin/123456，对于已经在使用河北国税网上办税系统用户，用户名/密码与现使用系统一致，如图1-1。 图1 折旧台账首页 ?业务说明?? 折旧台账首页内容主要包括政策链接、帮助手册、视频教程及操作向导等。 ??操作说明?? 初始化折旧台账首页：单击“折旧台账”频道初始折旧台账首页，自动下载基本信息与核定信息； 政策链接：单击政策名称链接可打开对应政策文件的网页，方便查看固定资产加速折旧台账相关政策文件； 帮助：包括一问一答、帮助手册、视频教程三项帮助内容，单击“一问一答”图标打开本地常见问题word文档，单击“帮助手册”图标打开本地用户手册word文档，单击视频教程图标打开税友网视频教程网页； 菜单项：折旧台账菜单项包括：基础设置、固定资产折旧清单登记、生成台账、生成申报表、查询统计，单击菜单项打开对应菜单项页面。 操作向导图：仅供查看使用，不可点击，如图2-1。 图 21 基础设置 ??业务说明?? 用于设置企业的基础信息，设置的基础信息会影响后续折旧台账的生成，因此，使用折旧台账第一步首先进行基础信息设置。 ??操作说明?? 初始化页面：单击“基础设置”菜单项初始化基础设置页面，首次打开所有项都为空，都需要设置； 基础设置：需要设置四项基本信息，具体包括：所属行业、主营业务收入占企业收入总额的比例是否大于50%、是否为小型微利企业、开始享受加速折旧优惠日期，其中设置项的说明文字可指导基础设置，如图3-1。 图 31 温馨提示：“所属行业”根据实际情况填写，如果保存时，提示“您选择的所属行业与税务登记信息中的不一致，请核对确认或及时变更税务登记”，则可以首先到网上申报首页，点击“下载基本信息”按钮更新基本信息后重试；如果还不行，则联系税务机关确实税务登记信息变更。 开始享受加速折旧优惠日期：按照实际开始享受加速折旧优惠的日期进行填写，根据国家税务总局公告2014年第64号公告，加速折旧优惠从2014年01月01日起，因此，开始享受加速折旧优惠日期不应该超过2014年01月01日。 固定资产折旧清单登记 初始化页面 ??业务说明?? 单击“固定资产折旧清单登记”菜单项打开固定资产折旧清单初始化页面，此页面主要功能包括：切换折旧年月、结转上月折旧清单、生成台账及固定资产折旧清单采集入口，此功能主要用于采集每月享受加速折旧优惠的固定资产折旧信息。（注：对于不享受加速折旧优惠的固定资产可以不采集到此系统中！）。 ??操作说明?? 切换当前折旧年月：对于之前月份已开始享受固定资产加速折旧优惠的情况，需要从基础设置的开始享受加速折旧优惠月份开始采集固定资产折旧信息，按月连续采集，不得跨月采集固定资产信息；（注：切换当前折旧年月范围：开始享受加速折旧优惠月份至当前固定资产最早未采集月份，根据采集的固定资产月份，自动变更。） 结转上月折旧清单：由于固定资产往往需要折旧较长时间，因此，对于同一项固定资产，期初采集后，以后折旧月份点击结转上月折旧清单进行结转即可。（注：如果中间月份发生新购进固定资产等场景，建议先进行结转后，再行新增或修改！） 生成台账：通过固定资产折旧清单登记信息后，系统将自动生成固定资产加速折旧优惠台账，点击此按钮可链接到生成台账页面，查看、打印或导出已生成的台账信息； 采集：对于固定资产折旧清单登记，根据基础设置中所属行业的不同设置，区分为三类：六大行业、研发专用设备仪器、5000元以下，各类型选择规则为： 六大行业：录入基础设置中所属行业为“六大行业”（注：“其他”以外的行业）+资产原值超过5000元但不属于研发专用设备仪器的固定资产； 研发专用设备仪器：录入固定资产原值超过5000元且属于研发专用设备仪器的固定资产； 5000元以下：录入固定资产原值不超过5000元的固定资产。 单击“采集”链接打开相应类型的固定资产采集页面，如图4-1。 图 41 温馨提示：对于与企业所得税月季报A类一起报送成功（注：状态为申报成功或已发送时。）的当前折旧年月固定资产折旧清单，不可再进行增删改导操作。 六大行业 ??业务说明?? 用于采集基础设置中所属行业为“六大行业”（注：“其他”以外的行业）+资产