广西桂东电力股份有限公司关于公司全资子公司钦州永盛对部分金额.PDFVIP

股票简称：桂东电力 股票代码：600310 编号：临2015-016 债券简称：11桂东01 债券代码：122138 债券简称：11桂东02 债券代码：122145 广西桂东电力股份有限公司关于公司全资子公司钦州 永盛对部分金额重大应收款项计提坏账准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 根据《企业会计准则》及公司会计政策规定，公司全资子公司钦州永盛石油化工有 限公司（以下简称“钦州永盛”）对部分金额重大的应收款项进行了分析和评估。基于 谨慎性原则，钦州永盛拟对部分金额重大的应收款项计提坏账准备，以便真实反映钦州 永盛截止 2014 年 12 月 31 日的财务状况、资产价值及经营情况。 一、本次计提坏账准备情况 截止 2014 年 12 月 31 日，公司全资子公司钦州永盛存在较多账面逾期未回收款项， 根据《企业会计准则》对于逾期未收回并有客观证据表明该应收款项发生减值的，应当 确认减值损失，且应按照个别认定法进行坏账准备计提，本次计提坏账准备涉及钦州永 盛对柳州正菱集团及相关企业、广州博材燃料公司、广州生源能源公司、广西南宁台协 干公司等单位的应收款项，计提金额合计人民币314,255,299.20元，具体情况如下： （一）柳州正菱集团及相关企业 柳州正菱集团对被审计单位合同逾期不执行且其涉嫌非法集资导致公司无法正常 经营，故按个别认定法计提坏账准备（包括柳州正菱集团有限公司、柳州正菱重型数控 机床有限公司、桂林正菱机床制造有限责任公司、南昌市驰铃贸易有限责任公司、湖南 湘桂和机械设备贸易有限公司），截止2014 年 12 月 31 日，关于柳州正菱集团有限公司 及业务相关的应收账项，合计计提坏账准备126,865,000.00元，明细情况如下： 计提坏账金额 往来单位名称 金额（元） （计提比例 形成原因 50%）（元） 柳州正菱重型数控 129,040,000.00 64,520,000.00 1、2013 年 12 月 4 号钦州永盛按合同支付 8,004 1 机床有限公司 万元银行承兑票据,该公司一直未履行合同。 2、由于正菱集团已被政府托管，公司通过柳州 市政府金融办对债权进行了确认，并取得了债权 函证，由于正菱集团不认可钦州永盛销售给湖南 湘桂和机械设备贸易有限公司的事项，只确认钦 州永盛预付给柳州正菱数控的 4900 万元，因此 公司在收到债权确认函后冲回了湖南湘桂和机 械设备贸易有限公司的全部收入和往来，同时增 加预付柳州正菱数控 4900 万元。 柳州正菱集团有限 2013 年 11 月 26 号钦州永盛按合同支付 5,700 57,000,000.00 28,500,000.00 公司 万元银行承兑票据，一直未履行合同。