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大连某印刷厂创办项目立项分析可行报告 一、 总论 1、 项目背景 从现在到 XXX 年前的几年内，中国印刷工业将大力发展直接制版和直接印刷，并在提高传统印刷品质量的同时逐步向数字化印刷技术方向发展。 在今后的十余年中， 随着电子计算机及信息传播技术的不断开发，印前领域（包括彩色桌面系统、 计算机到印版、 计算机到印刷机、计算机到纸张、计算机数字打样等） 的数字化处理、 传输技术将得到迅速的发展。 2、 项目概述 项目名称： 大连 xx 印刷厂 产品： 宣传画册、 样本、 书本报刊、 杂志、 票据、 纸箱纸盒纸兜、 挂历台历、 信封、 卷纸、 图书印刷、 海报印的等， 印刷制品。 选址： 位于大连市郊。 主要考虑因素有地价便宜、 交通便利、 靠近资源及原料产地、 污水处理等。 主要设备： 胶订机、 无碳复写票据印刷机， 自动模切机， 高速糊盒机审核通过， 归档资料。 未经允许， 禁止外传！ 等， 增设发片室、 激光刀模室、 和装订糊表车间等。 二、 基础数据 1、 生产规模和产品方案 普通小型印刷厂（1000 平方左右） 需要四台机器（印刷机、 打版机、 裁纸机）， 白纸（7000 元/吨）， 及其他材料（例如糨糊、 剪刀、 拷贝纸）， 管理费用（员工工资、）、 机器设备维护费用，租金， 税收， 运输费用， 水费、 电费等。 2、 工程建设投资估算 （1）、 建筑物费用： 建筑物 10 类， 每类 10 单位， 每单位 1 万元，总费用为 100 万元。 （2）、 设备购置及安装费用： 设备 10 类， 每类 10 台套， 每套 1 万元， 设备安装费率为 2%， 总费用为 102 万元。 3、 其他费用估算 （1）、 无形资产费用： 无形资产 10 类， 每类 10 项， 每项一万元，每类无形资产均从第三年起第七年止平均摊销。 总费用为 100 万元。 项目工程费用＝100+102+100＝302（万元） 4、 资金来源： 第一年建设贷款为 50 万元， 年利息率为 6%， 第二年建设贷款为 40 万， 年利息率 6%。 （见附表 1 和 2） 三、 项目总成本费用的估算 1、 原材料、 燃料动力费用的估算 原材料 10 类， 每类消耗 10 吨， 每吨 1 万元， 每类原材料进项税率为 17%。 燃料动力 10 类， 每类消耗 10 吨 ，每吨 1 万元， 每类进项税率为 17%。 外购原材料＝10×10×1＝100 万元 燃料动力＝10×10×1＝100万元 2、 工资以及福利的估算 劳动力 10 个工种， 每工种 10 人， 每人每年工资 1 万元， 各工种的福利费均为 14%。 工资以及福利＝100×（1+14%）＝114 万元 3、 修理费用的估算 设备 10 类， 每类 10 台套， 没台套 1 万元， 设备安装费率均为 2%， 每类设备均从第三年起第十年止平均折旧， 残值率为 5%。 每类设备的修理费均按其折旧的 2%计提。 建筑物 10 类， 每类 10 单位， 每单位 1 万元， 每类建筑物均从第三年 起第十年止平均折旧， 残值率为 5%。 每类设备的修理费均按其折旧的5%计提。 则修理费用估算： 修理费用＝100×（1－5%） /8×2%+100×（1－5%） /8×5%=0. 836万元 4、 折旧和摊销费用的估算 设备 10 类， 每类 10 台套， 没台套 1 万元， 设备安装费率均为 2%， 每类设备均从第三年起第十年止平均折旧， 残值率为 5%。 建筑物 10 类， 每类 10 单位， 每单位 1 万元， 每类建筑物均从第三年起第十年止平均折旧， 残值率为 5%。。 无形资产 10 类， 每类 10 项， 每项一万元， 每类无形资产均从第三年起第七年止平均摊销。 折旧费＝100×（1－5%） /8+100×（1－5%） /8＝24 万元 摊销费＝10×10/5=20 万元 5、 利息支出费用估算 建设期利息费用估算 项目 3 4 5 利息支出 6. 5 6. 59 5. 44 则总成本费用＝原材料+燃料动力+工资福利+修理费用+摊销折旧+利息支出＝780+780+912+6. 69+192+100+15. 83=2786. 52 万元 （总成本费用表见附属表 3） 四、 流动资金估算表 由样板模型知该厂每年生产产品 10 类， 每类 50 吨， 每吨 1 万元， 应收账款， 外购原材料、 燃料动力、 在产品和产成品的周转天数都为 30天， 根据上述材料运用流动资金测算的公式即可项目运营期内流动资产和流动负债的情况作出预测， 并编制相应的流动资金估算表。 （流动资金估算表见附属表 4） 五、 项目投资现金流量表