技术经济学 第4章++资金的时间价值Excel.pptVIP

资金的时间价值Excel函数 经济管理学院 毛良虎 一、Excel简介 Excel启动 只要装有Office软件的计算机，都有Excel系统，桌面上双击Excel图标，或从开始菜单→进入程序→进入Office →再进入Excel。 Excel 功能 引用Excel 内置函数顺序为： 选择一空白单元格→插入函数“fx” →在插入函数对话框中选择类别→财务→在选择函数中选择所需函数名。 进行资金等值计算的内置函数如下： FV（）终值函数F：可以计算一次支付终值和等额支付年金终值。 PV（）现值函数P：可以计算一次支付现值和等额支付年金现值。 PMT（）年金函数A：可计算偿债基金年值和资本回收年值。 RATE（）利率函数 i ： NPER（）计息周期函数 n ： PPMT（）年金函数PMT中的本金部分。 IPMT（）年金函数PMT中的利息部分。 EFFECT（）实际利率函数。 NOMINAL（）名义利率函数。 Excel各函数之间的关系 二、函数计算 终值 语法：FV（rate，nper，pmt，pv，type） 如按10%的年利率借入10万元购买汽车，问4年后一次性需要归还多少钱？ 输入FV（rate，nper，pmt，pv，type） =FV(0.1,4,0,10)= ￥-14.64 现值 语法：PV（rate，nper，pmt，fv，type） 如按10%的年利率4年前借入了一笔钱购买汽车，现在仅有10万元偿债，问4年前可以借多少钱？ 输入PV（rate，nper，pmt，fv，type） =PV(0.1,4,0,-10)= ￥6.83 利率 语法 RATE（nper，pmt，pv，fv，type，guess） 如有一笔4年期的10万元贷款，到期后需要偿还15万元，问利率是多少？ 输入： RATE（nper，pmt，pv，fv，type，guess） = RATE（4，0，10，-15，0.1）=11% 期数NPER 语法：NPER（rate，pmt，pv，fv，type） 如有一笔10万元贷款，到期后需要偿还15万元，利率是10%，问贷款期限是多少？ 输入： NPER（rate，pmt，pv，fv，type） =NPER（0.10，0，10，-15，0） =4.254 年金 语法：PMT（rate，nper，pv，fv，type） 如有一笔10万元贷款，利率是10%，如果在4年之内每月等额还贷，问每月还款是多少？ 输入： PMT（rate，nper，pv，fv，type） =PMT（0.10/12，48，10，0，0） =-0.2536 三、应用示例 例如某人准备3年后结婚，到时需要10万元，他打算现在每月存一定数额的钱，而采用教育储蓄，零存整取可实行整存整取的利率，如3年期的年利率为2.7%，且免征利息税，问每月需要存入多少钱？ 解：本例用PMT函数计算 PMT（rate，nper，pv，fv，type） rate=2.7%/12=0.00225 nper=3×12=36 pv=0 fv=10万元 type=1（年初存入） 输入PMT（0.00225，0，36，10，1） =-0.26639万元 作业 P42 12、13、14、18、20、21、23 * * PV FV PMT PMT PMT RATE EFFECT NOMINAL NPER ￥-2,663.92 每月存入 5 4 3*12=36 期限 3 2.7%/12=0.225% 利率 2 100000 期末本利和 1 值 计算 序号 *