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国信证券股份有限公司 关于山鼎设计股份有限公司 2016年度内部控制评价报告的核查意见 国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”、“保荐机构”）作为山鼎设 计股份有限公司 （以下简称“山鼎设计”、“公司”）首次公开发行股票并在创业 板上市的保荐机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》等有关规定和规 范性文件的要求，对《山鼎设计股份有限公司2016年度内部控制自我评价报告》进 行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构对山鼎设计内部控制的核查情况 国信证券通过审阅公司内控相关制度，与公司部分董事、监事、高级管理人 员及财务部门等有关人员进行沟通交流，查阅相关信息披露文件，查阅了股东大 会、董事会、监事会等会议记录及有关文件、内部审计报告、监事会报告、公司 独立董事发表的独立意见；查阅了公司董事会出具的《山鼎设计股份有限公司 2016年度内部控制自我评价报告》，对公司内部控制的完整性、合理性及有效性 进行了全面、认真的核查。 二、公司内部控制评价工作情况 （一）公司财务报告内部控制制度制定的目标 1、建立较为完善、有效、合理的公司内部控制制度体系和内部组织结构， 确保形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现 。 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，防止并及时发现、纠正 各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全、完整。 3、建立良好的公司内部经营环境，规范公司的会计行为，提高财务管理水 平，保证财务会计信息及相关信息真实、准确、完整。 （二）内部控制制度建设遵循的基本原则 1、合法性原则:公司各项内部控制制度和措施的建立符合国家有关法律法规 和财政部《企业内部控制基本规范》的有关规定，以及公司的实际情况。 2、全面性原则:公司内部控制涵盖公司董事会、监事会、管理层和全体员工 ；覆盖各项经济业务及相关岗位；渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 3、重要性原则:公司内部控制针对重要业务与事项、高风险领域与环节采取 更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷。 4、制衡性原则:公司内部控制保证各部门机构、岗位的合理设置及其职责权 限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同部门机构和岗位之间权责分 明、相互制约、相互监督。 5、成本效益原则:公司内部控制遵循成本效益原则，尽量以合理的控制成本 达到最佳的控制效果。 6、适应性原则:内部控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理 要求的提高，不断修订和完善。 （三）内部控制评价范围 本公司内部控制规范体系的要求，结合实际情况，按照风险导向原则，确定 了纳入评价范围的主要单位、业务和事项及高风险领域。 纳入评价范围的主要单位包括： 公司名称 公司类型 持股比例 山鼎设计股份有限公司 母公司 - 西安山鼎建筑工程设计咨询有限公司 控股子公司 100% 上海山鼎建筑工程设计有限公司 控股子公司 100% 深圳市山鼎建筑工程设计咨询有限公司 控股子公司 100% 深圳前海山鼎设计管理有限公司 控股子公司 100% 成都聚源汇力设计管理咨询有限公司 控股子公司 100% 成都山鼎建筑科技有限公司 控股子公司 100% 北京山鼎建筑工程设计有限公司